Реферат: Технико-экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ - Refy.ru - Сайт рефератов, докладов, сочинений, дипломных и курсовых работ

Технико-экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ

Рефераты по химии » Технико-экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ
Технико-экономический расчет ОАО "СамараОРГСИНТЕЗ"

Введение


Химическая промышленность - одна из важнейших отраслей народного хозяйства.

Рассматриваемое в данной работе предприятие “САМАРАОРГСИНТЕЗ” по структуре своей относится к комбинированному типу, что характерно для данной отраслевой специализации. Исходным сырьём являются бензол и пропилен, которые, проходя через ряд последовательных и параллельных стадий, одна из которых получение изопропилбензола (ИПБ), превращаются в несколько товарных продуктов. Основными из них являются фенол и ацетон. ИПБ также может быть использован в производстве α-метилстирола (распространенный мономер органического синтеза).

И фенол, и ацетон достаточно широко востребованы.

Фенол потребляют в производствах эпоксидных полимеров (лаки, клеи); антиоксидантов, присадок к маслам и топливам; как растворитель на установке селективной очистки масел, антисептиков, гербицидов, инсектицидов; пластификаторов, волокон, пластмасс и т.д.

Ацетон широко применяют в качестве растворителя и промежуточного продукта органического синтеза (для производства эпоксидных полимеров и поликарбонатов и других ценных веществ). А также в качестве растворителя в быту. В связи с развитием упомянутых выше областей, имеется потребность в увеличении производительности.

Совместный способ получения фенола с ацетоном является самым экономичным, и в ряде стран вытеснил все остальные.

“САМАРАОРГСИНТЕЗ” является обществом с ограниченной ответственностью, т. е. это организация, созданная по соглашению юридическими лицами и гражданами путём объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности. Эта форма предприятия предполагает, что общество может состоять из двух и более участников. В их числе могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане. Участники общества могут участвовать в управлении делами общества в порядке, определяемом учредительными документами, получать часть прибыли (дивиденды) от деятельности общества, а также информацию о деятельности общества. Участники общества должны вносить вклады в порядке, размере и способами, предусмотренными учредительными документами.

Конечной целью любого предприятия является получение максимальной прибыли при минимизации производственных издержек и основных производственных фондов предприятия.

Своевременное инвестирование в основные фонды предприятия является одним из главных направлений в экономической стратегии предприятия.

Использование устаревших основных фондов, как правило, приводит к увеличению издержек на ремонт, ухудшению качества производимой продукции, часто это оборудование не соответствует требованиям стандартов по безопасности и экономичности производства.

В таких обстоятельствах особую актуальность приобретает экономический анализ эффективности использования основных фондов. Поставленная цель по расчётам определяет состав экономической части проекта.

Необходимо рассчитать затраты по сырью материалам и полуфабрикатам, ознакомиться с системой оплаты труда на предприятии, а так же фонда заработной платы, отчисления во внебюджетные фонды, рассчитать общецеховые расходы. На основе полученных данных произвести сравнение экономических показателей проектируемого и действующего производства, рассчитать экономический эффект.

Целями предлагаемого ниже технико-экономического расчёта являются:

Проверка экономической целесообразности увеличения производительности установки алкилирования бензола пропиленом с 95000 т/год до 120000 т/год по изопропилбензолу-ректификату, и расчёт экономических показателей.

Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства.


1. Расчет экономической эффективности увеличения производительности установки


Технологические расчеты показали, что увеличение производительности с 95000 т/год до 120 000 т/год возможно на действующем в настоящее время оборудовании и не требует привлечения дополнительных средств и рабочих сил.

Расчёт производительности установки.

Производительность цеха на данный момент составляет 95000 т/год изопропилбензола-ректификата.

Проектом предусматривается 26,3%-ное увеличение производительности и доведение её до 120000 т/год.

Годовой фонд календарного времени: 365 дней или 8760 часов.

Регламентом предусмотрено 15 дней или 360 часов остановки на капитальный ремонт.

Эффективный фонд времени работы установки: 8400 часов в год.

Часовая производительность:

т/ч

Сменная производительность:

т/смен.

Суточная призводительность:

т/сут.

Месячная производительность:

т/мес.

Результаты расчета производительности установки сведены в таблице 1.1.


Таблица 1.1

Производительность установки.

Наименование

показателя

До увеличения производительности После увеличения производительности
Годовая производителльность по ИПБ, т/год 95000 120000
Часовая производителльность, т/час 11,31 14,29
Сменная производителльность, т/смену 90,48 114,32
Суточная производителльность, т/сутки 271,44 342,96
Месячная производителльность, т/мес. 7916,67 10000

2. Оценка единовременных и текущих затрат (издержек производства)


Под текущими затратами (издержками производства) понимается сумма затрат на сырье, основные и вспомогательные материалы (реагенты, катализаторы, адсорбенты, абсорбенты и т.п.), полуфабрикаты, топливо и все виды энергетических затрат, заработная плата с начислениями, амортизация, затраты на ремонт оборудования, общезаводские и цеховые расходы.

Расчет амортизационных отчислений.

Основные фонды – средства производства, неоднократно участвующие в процессе производства, переносящие свою стоимость на продукцию не сразу, а постепенно.

Основные фонды цеха №7 (Очистки бензола и получения ИПБ) приведены в таблице 2.1. В данной таблице мы производим расчет амортизационных отчислений по заводским данным о величинах нормы амортизации.


Таблица 2.1

Расчет амортизационных отчислений.

Наименование ОС Балансовая стоимость, руб. Норма амортизации (Na), % Годовые амортизационные отчисления, руб./год.
Здания 2 210 850,61 2,75 60 708,74
Сооружения 66 872,00 3,61 2411,00
Передаточные устройства 459 284,72 12,2 56 048,09
Машины и оборудование 3750804,53 31,9 1 196 703,68
Производств. и хозяйств. инвентарь 8 975,00 11,91 1 069,00
Итого по цеху: 6 496 786,86 1 316 940,51

Данные по основным средствам приведены за январь 2006г.


Балансовая стоимость основных фондов цеха №7 по состоянию на январь месяц 2006 года составила 6 496 786,86 рублей. Техническое перевооружение и реконструкция цеха и установки не планируется, поскольку имеющееся технологическое оборудование, согласно расчётам, обладает необходимыми и достаточными резервами для увеличения производительности. Следовательно, единовременные материальные затраты на монтаж/демонтаж оборудования и дополнительные капитальные вложения на реконструкцию для увеличения производительности не потребуются.

Стоимость основных фондов приходящихся на 1 т ИПБ:

ОФ = руб./т.

Расчет фонда заработной платы.

Цех работает непрерывно в три смены.

Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих.


Таблица 2.2

Штатное расписание основных производственных рабочих.
№ п/п Наименование должностей Категория Кол-во штатных единиц Раз ряд Тарифная Ставка, р/ч Надбавка за вредн. услов. труда (20%) Установленная тарифная ставка ФОТ *
Производство ипб Отделение № 14
1 Аппаратчик алкилирования Раб. 5 VI 20,83 4,17 25,00 18787,5
2 Аппаратчик алкилирования Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90

17960,

85

3 Аппаратчик приготовления катализатора Раб. 5 IV 18,08 3,62 21,70 16307,55
4 Аппаратчик разложения и абсорбции Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,85

ИТОГО:


20





71016,75
Отделение № 15
5 Аппаратчик перегонки Раб. 5 VI 20,83 4,17 25,00 18787,50
6 Аппаратчик перегонки Раб. 15 V 19,92 3,98 23,90 53882,55

ИТОГО:


20





72670,05

Производство бензола Отделение М-2

7 Аппаратчик перегонки Раб. 5 VI 20,83 4,17 25,00 18787,5
8 Аппаратчик перегонки Раб. 11 V 19,92 3,98 23,90 39513,87
9 Аппаратчик перегонки (экстр. ректиф.) Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,85
10 Аппаратчик очистки жидкости (кисл. очистки) Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,85

ИТОГО:


26





94223,07
Отделение№14
11 Аппаратчик абсорбции Раб. 5 IV 17,67 3,53 21,20 15931,80

ИТОГО:


5





15931,80
Отделение№15
12 Аппаратчик перегонки Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 21553,02

ИТОГО:


5





21553,02
Отделение №19
13 Шихтовщик Раб. 16 V 19,92 3,98 23,90 57474,72

ИТОГО:
16



57474,72

ФОТ производственных рабочих за месяц:


332869,41

* Примечание: особо вредные условия труда, 36-час. рабочая неделя.


Заработная плата основных рабочих за год составляет:

руб.

Доплата за работу в ночное время равна 40% от тарифной ставки, в вечернее – 20%. Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время определяем по формуле:

,

где Ф н. и в. – фонд оплаты за ночное и вечернее время, руб.; Нн. – норматив ночных, Нн. = 40%; Нв. – норматив вечерних, Нв. = 20%.

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле:

,

где Ф пр.д. – фонд за работу в праздничные дни, руб.; Пр. – количество праздников в году; Ст. час. – суммарная часовая тарифная ставка (в праздники – двойной тариф); раб.вр. – время работы смены (8ч.)

руб.

Заработный фонд основных производственных рабочих определяем по формуле:

руб.

Дополнительный заработный фонд определяем по формуле:

,

где Фд. – дополнительный фонд, руб.;

Нд. (40-60%) – норматив дополнительной зарплаты.

руб.

Годовой фонд заработной платы определяем по формуле:

,

где Ф год. – годовой фонд, руб.

руб.

Рассчитаем начисления на заработную плату, учитывающие единый социальный налог. Расходы на социальные нужды определяем по формуле:

,

где Н с.н. = 35,6 % - норматив на социальные нужды (согласно ст. 241 налогового кодекса РФ).

руб.

Итоговый годовой ФЗП основных производственных рабочих составит:

руб.

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих.

Таблица 2.3

Штатное расписание вспомогательных рабочих.

п/п

Наименование должностей Категория Кол-во штатных единиц Раз ряд

Тарифная

Ставка, р/ч

Надбавка за вредн. услов. труда (20%) Установленная тарифная ставка ФОТ*
Производство ипб Ремонтная служба
1 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 3 VI 20,08 4,02 24,10 10866,69
2 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 12 V 19,33 3,87 23,20 41843,52
3 Электрогазосварщик Раб. 1 VI 20,08 4,02 24,10 3622,23
4 Электрогазосварщик ручной сварки Раб. 1 VI 20,08 4,02 24,10 3622,23
Производство бензола Ремонтная служба
5 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 3 VI 20,08 4,02 24,10 10866,69
6 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 11 V 19,33 3,87 23,20 38356,56
7 Электрогазосварщик ручной сварки Раб. 2 VI 20,08 4,02 24,10 7244,46

ИТОГО:
33



116422,38

ФОТ вспомогательных рабочих за месяц





116422,38


Заработная плата вспомогательных рабочих за год составляет:

руб.

Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни:

руб.

Заработный фонд вспомогательных рабочих:

руб.

Дополнительный заработный фонд:

руб.

Годовой фонд заработной платы:

руб.

Итоговый годовой фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих (с отчислениями на социальное страхование в размере 35,6%):

ГФЗП =руб.

Расчет заработной платы служащих, ИТР и МОП.


Таблица 2.4

Штатное расписание служащих, ИТР и МОП.

п/п

Наименование должностей Категория Кол-во штатных единиц Оклад Надбавка за вредн. услов. труда (20%) Установленный оклад ФОТ*
1 Начальник цеха Рук. 1 7500 1500 9000 9000
Производство ипб
2 Заместитель начальника цеха Рук. 1 6000 1200 7200 7200
3 Заместитель начальника цеха по механической части Рук. 1 6000 1200 7200 7200
4 Начальник отделений № 14 Рук. 1 5500 1100 6600 6600
5 Начальник отделения №15-15а Рук. 1 5500 1100 6600 6600
6 Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 15-15а-19 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
7 Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 14 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
8

Мастер участка

№ 1

Рук. 1 5000 1000 6000 6000
9 Начальник смены Рук. 6 5000 1000 6000 36000
10 Мастер ППР Рук. 1 4800 960 5760 5760
11 Технолог Спец. 1 5000 1000 6000 6000
12 Кладовщик Раб. 1 2400
2400,00 2400
13 Уборщик производственных помещений Раб. 1 1 600
1600,00 1600

ИТОГО:
18


76360
Производство бензола
14 Заместитель начальника цеха Рук. 1 6000 1200 7200 7200
15 Начальник отделений М-1-2 Рук. 1 5500 1100 6600 6600
16 Начальник отделений № 19 Рук. 1 5500 1100 6600 6600
17 Мастер по ремонту отделения М-1-2 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
18 Инженер Спец. 1 4800 960 5760 5760
19 Уборщик производственных помещений Раб. 2 1 600
1600,00 3200

ИТОГО:
7


35360

ФОТ ИТР, Служащих и МОП за месяц




111720


Заработная плата сменного состава ИТР за год составляет:

руб.

Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни (составляет 2,46%):

руб.

Заработная плата остальных ИТР, служащих и МОП за год:

руб.

Фонд оплаты отпусков составляет 11,5% от ФОТ:

Общий заработный фонд всего состава ИТР:

руб.

Дополнительный заработный фонд:

руб.

Годовой фонд заработной платы:

руб.

Итоговый годовой ФЗП ИТР, служащих и МОП (с отчислениями на социальное страхование 35,6%):

руб.

ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1т ипб:

руб/т.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:

руб.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1т. ИПБ:

руб./т.

Расчет цеховых расходов.


Таблица 2.8

Смета общецеховых расходов.


Статьи расходов

Сумма, руб.

Примечание

1

Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями


1374849
2 Содержание производственных зданий и сооружений

2.1 Текущий ремонт зданий и сооружений 56943 принимаем равным 2,5% от их стоимости
2.2 Капитальный ремонт зданий и сооружений 34166 принимаем равным 1,5% от их стоимости
2.3 Амортизация производственных зданий и сооружений 63120
2.4 Расходы по охране труда 1155755 15% от ФОТ всех работающих
Итого по ст. 1-2: 2684833
3 Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие 402725 15% от расходов по ст. 1-2
4 Содержание и обслуживаниие оборудования

4.1 ФОТ вспомогательного персонала: 1626391

Итого:

4713949



3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности


Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.

Таблица 3.1 Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта

(производительность - 95 000 т ИПБ/год).

Наименование статей

Ед. изм

Затраты

На весь выпуск

На 1 тонну

Норма расхода Цена, руб./т Сумма, руб. Норма расхода Сумма, руб./т

А. Сырьё и полуфабрикаты


1.Бензол на изопропилбензол

т/т

76000

823

62548000

0,8

658,4

2.ППФ на изопропилбензол т/т 89300 728 65010400 0,94 684,32

Итого:


127558400


1342,72

Б. Вспомогательные

материалы


1.Хлористый алюминий

т/т

1805

23830

43013150

0,019

452,77

2.Едкий натр (100%)

т/т

855

4189

3581595

0,009

37,7

3.Хлористый кальций

т/т

190

2400

456000

0,002

4,8

Итого:


47050745


495,27

В. Энергетика


Электроэнергия

кВт*ч/т

1048800

480

503424000

11,04

5299,2

Пар 21 ата Гкал/т 4750 140,57 667707,5 0,05 7,0285
Пар 12 ата Гкал/т 35625 137,61 4902356,25 0,375 51,60375
Азот м3/т 66,5 1000 66500 0,0007 0,7
Вода оборотная м3/т 1444000 30,15 43536600 15,2 458,28
Сжатый воздух м3/т 85500 170 14535000 0,9 153
Холод +6 0C Гкал/т 10450 1300 13585000 0,11 143

Итого:


580717164


6112,81225

Г. Заработная плата с начислением


7705450


81,11

Д. Цеховые расходы


4713949


49,62

Цеховая себестоимость


767745613


8081,53

Побочная продукция


1. Этилбензольная фракция

т/т


16000


0,007

112

2. Растворитель АР т/т
15 000
0,01 150
3. Смола ПАБ т/т
900
0,011 9,9
4. Алюмохлорид т/т
7398
0,0025 18,495

Итого:






290,395

Производственная себестоимость


740158088


7791,14

Е. Общезаводские расходы
36267746,3
381,77
Ж. Внепроизводственные расходы
15543319,8
163,61

Полная себестоимость


791969154


8336,52

Прибыль (убыток)


103548346


1090

Рентабельность, %




12

Оптовая цена


895517500


9426,5


Таблица 3.2

Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта

(производительность - 120 000 т ИПБ/год)

Наименование статей

Ед. изм

Затраты

На весь выпуск

На 1 тонну

Норма расхода Цена, руб./т Сумма, руб. Норма расхода Сумма, руб./т

А. Сырьё и полуфабрикаты


1.Бензол на изопропилбензол

т/т

96000

823

79008000

0,8

658,4

2.ППФ на изопропилбензол т/т 112800 728 82118400 0,94 684,32

Итого:


161126400


1342,72

Б. Вспомогательные

материалы


1.Хлористый алюминий т/т 2280 23830 54332400 0,019 452,77
2.Едкий натр (100%) т/т 1080 4189 4524120 0,009 37,7
3.Хлористый кальций т/т 182,4 2400 437760 0,00152 3,65

Итого:


59294280


494,12

В. Энергетика


Электроэнергия

кВт*ч/т

1236000

480

593280000

10,30

4944

Пар 21 ата Гкал/т 5280 140,57 742209,6 0,044 6,185
Пар 12 ата Гкал/т 44520 137,61 6126397,2 0,371 51,05
Азот м3/т 84 1000 84000 0,0007 0,7
Вода оборотная м3/т 1824000 30,15 54993600 15,2 331,65
Сжатый воздух м3/т 108000 170 18360000 0,9 153
Холод +6 0C Гкал/т 12000 1300 15600000 0,10 130

Итого:


689186206,8


5743,22

Г. Заработная плата с начислением


7705200


64,21

Д. Цеховые расходы


4713949


39,28

Цеховая себестоимость


922025566,8


7683,55

Побочная продукция


1. Этилбензольная фракция

т/т


16000


0,007

112

2. Растворитель АР т/т
15 000
0,01 150
3. Смола ПАБ т/т
900
0,011 9,9
4. Алюмохлорид т/т
7398
0,0025 18,495

Итого:






290,395

Производственная себестоимость


887178166,8


7393,15

Е. Общезаводские расходы
43471730,2
362,26
Ж. Внепроизводственные расходы
14749337
155,26

Полная себестоимость


945399234


7910,67

Прибыль (убыток)


185780766


1548,17

Рентабельность, %




19,16

Оптовая цена


1131180000


9426,5


4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности


Выход продукта увеличился с 95000 т/год до 120000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):

ТП = Ц*Q, (1)

где Q – количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;

Ц = 9426,5 руб./т – цена целевого продукта.

Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:

руб./сут.

руб./сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:

Пр = ТП – СС,

где ТП – товарная продукция, руб./сутки;

СС – общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.

руб./сут.

руб./сут.

Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):

, (2)

где Ц – цена 1 т целевой продукции, руб./т;

С – себестоимость продукции, руб./т.

Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:

%.

Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.

Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:

ПП = 1548,17 – 1090 = 458,17 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.


Таблица 10.4.1

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта.

Наименование показателей

Единицы измерения

До увеличения производитель-ности

После увеличения производитель-ности

Выработка целевой продукции:


т/год

95000

120000

Товарная продукция

руб./сут. 2558729 3245259

Себестоимость одной тонны продукции

руб./т 8336,52 7910,67

Прибыль

руб./т 1090 1548,17

Численность персонала

чел. 150 150

Рентабельность целевой продукции

% 13 19

Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):

где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;

С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;

В – выработка основной продукции после внедрения проекта.

Годовой экономический эффект составит:

Э = (8336,52-7910,67)*120000 = 51 102 000 руб.

Процент снижения себестоимости составит:

С =.

Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:

11 454 250 руб./год.


5. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства


Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей.

В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затратпосле модернизации (производительность – 120 000 т/год).

Таблица 5

Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность - 120 000 т ИПБ/год).

Наименование статей

Ед. изм

Затраты

На весь выпуск

На 1 тонну

Норма расхода Цена, руб./т Сумма, руб. Норма расхода Сумма, руб./т

А. Сырьё и полуфабрикаты


1.Бензол на изопропилбензол

т/т

96000

823

79008000

0,8

658,4

2.ППФ на изопропилбензол т/т 112800 728 82118400 0,94 684,32

Итого:


161126400


1342,72

Б. Вспомогательные

материалы


1.Хлористый алюминий т/т 2280 23830 54332400 0,019 452,77
2.Едкий натр (100%) т/т 10800 4189 45241200 0,09 377,01
3.Хлористый кальций т/т 182,4 2400 437760 0,00152 3,65

Итого:


100011360


513,0

В. Энергетика


Электроэнергия

кВт*ч/т

1236000

480

593280000

10,30

4944

Пар 21 ата Гкал/т 5280 140,57 742209,6 0,044 6,185
Пар 12 ата Гкал/т 44520 137,61 6126397,2 0,371 51,05
Азот м3/т 84 1000 84000 0,0007 0,7
Вода оборотная м3/т 1824000 30,15 54993600 15,2 331,65
Сжатый воздух м3/т 108000 170 18360000 0,9 153
Холод +6 0C Гкал/т 12000 1300 15600000 0,10 130

Итого:


689186206,8


5743,22

Г. Заработная плата с начислением


7705200


64,21

Д. Цеховые расходы


4713949


39,28

Цеховая себестоимость


962742766,8


8022,86

Побочная продукция


1. Этилбензольная фракция

т/т


16000


0,007

112

2. Растворитель АР т/т
15 000
0,01 150
3. Смола ПАБ т/т
900
0,011 9,9
4. Алюмохлорид т/т
7398
0,0025 18,495
5. Пропановая фракция т/т
1092.7*
0,54 590.06

Итого:






880.45

Производственная себестоимость


857088406,8


7142.40

Е. Общезаводские расходы
41997331,9
349.98
Ж. Внепроизводственные расходы
14249094,8
149.99

Полная себестоимость


913334833


7642.37

Прибыль (убыток)


217845167


1815.38

Рентабельность, %




19

Оптовая цена


1131180000


9426,5

*- стоимость пропановой фракции взята из расчета 4 руб./м3 по данным на 2006 год.


6. Оценка экономической эффективности от реализации проекта модернизации производства


Величина товарной продукции до и после внедрения проекта модернизации не изменилась (рассчитывается по формуле 1) и составляет:

руб. /сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле 2 и составит:

руб. /сут.

руб. /сут.

Таким образом, рентабельность основной продукции после внедрения проекта модернизации рассчитывается по формуле (2) и составит:

%.

Рентабельность продукции до внедрения проекта модернизации представлена в таблице 3.2.

Прирост прибыли от реализации проекта модернизации производства составит:

ПП = 1815,38 – 1548,17 = 267,21 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства представлено в таблице 6.

Таблица 6.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.

Наименование показателей

Единицы измерения

До модернизации

После модернизации

Выработка целевой продукции

т/год

120000

120000

Товарная продукция

руб./сут. 3245259 3245259

Себестоимость одной тонны продукции

руб./т 7910,67 7642,37

Прибыль

руб./т 1548,17 1815,38

Численность персонала

чел. 150 150

Рентабельность целевой продукции

% 19 19

Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):

где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;

С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;

В – выработка основной продукции после внедрения проекта.

Годовой экономический эффект составит:

Э = (7910,67 – 7642,37)*120000 = 32 196 000 руб.

Процент снижения себестоимости составит:

С =.

Прирост прибыли за год произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:

= 120 000 * 267,21 = 32 065 200 руб./год.

Рассчитаем количество тонн товарной продукции, которое необходимо произвести, чтобы покрыть затраты на модернизацию, оно составит:

Т = = 9 355,94 т.

При производительности 120 тыс. т/год затраты на внедрение проекта модернизации окупятся за месяц.


Вывод


Таким образом, приведённые выше технологические и экономические расчеты показали:

1. Увеличение производительности с 95 до 120 тысяч тонн в год технически возможно без дополнительных капиталовложений в реконструкцию установки и экономически выгодно.

Данное увеличение производительности на 26,3% приведёт к снижению себестоимости товарного продукта на 5% и приросту прибыли в размере 11 454 250 руб./год.

2. В результате внедрения проекта модернизации производства, себестоимость основного продукта снизится на 3,4% по сравнению с вариантом работы при повышенной производительности. Прирост прибыли при работе модернизированного цеха с производительностью 120 000 т/год составит 32 065 200 руб./год. Срок окупаемости проекта – 1 месяц.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.


Наименование показателей

Единицы измерения

До модернизации

После модернизации

Выработка целевой продукции

т/год

95000

120000

120000

Товарная продукция

руб./сут.
3245259 3245259

Себестоимость одной тонны продукции

руб./т
7910,67 7642,37

Прибыль на единицу продукции

руб./т
1548,17 1815,38

Прибыль годовая

руб.


Прирост прибыли

руб./год

Численность персонала

чел.
150 150

Рентабельность целевой продукции

%
19 19

Капитальные затраты на модернизацию

тыс. руб. - - 2500

Срок окупаемости

месяц - - 1