Разработка бизнес-плана на получение кредита в коммерческом банке для технического перевооружения ОАО "Ново-Широкинский рудник"

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Читинский Государственный Университет

Горный институт

Кафедра экономики горного производства и геологоразведки

Пояснительная записка к курсовому проекту

По дисциплине: "Планирование на предприятии"

Тема "Разработка бизнес-плана на получение кредита в коммерческом банке для технического перевооружения ОАО "Ново-Широкинский рудник""

Выполнил: студент гр. ЭУг - 06-2

Дерюгин А.И.

Проверила:

Жилина О.С.

Чита 2010 г.

Содержание

1. Анализ положения дел в отрасли

1.1 Формирование потребности в товаре

1.2 Конкуренты

1.3 Положение дел в отрасли в Забайкальском крае

2. Производственный план

2.1 Общие сведения о месторождении

2.2 Запасы месторождения

2.3 Схема производства

2.4 Необходимое оборудование

2.5 Сырье и материалы

2.6 Рабочая сила

3. План маркетинга

4. Организационный план

5. Риск проекта

6. Финансовый план

6.1 Прогноз объемов реализации

6.2 Баланс денежных расходов и поступлений; доходы и затраты

6.3 Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия

6.4 Порог рентабельности и критический объем производства

6.5 Уровень рентабельности и срок окупаемости проекта

Заключение

Список использованных источников

Титульный лист

Название предприятия: Открытое акционерное общество "Ново-Широкинский рудник".

Адрес предприятия: 673634, Россия, Забайкальский Край, Газимуро-Заводский район, с. Широкая.

Автор проекта: студент группы ЭУГ-07-1 Максимова Елена

Суть бизнес-плана: разработка бизнес-плана для получения кредита в коммерческом банке для технического перевооружения рудника.

Совокупная стоимость проекта: 27 500 000 рублей.

Общие сведения о предприятии: Ново-Широкинское месторождение открыто в 1951 году. В период с 1957 по 1961 гг. были проведены основные разведочные работы. Утвержденным проектным заданием (1969 г.) производительность рудника по добычи и переработки руды определилась равной 400 тыс. тонн в год. Проект отработки месторождения, утвержденный с 1957 года, предусматривает подземный способ добычи полезных ископаемых.

В состав рудника входили: подземный опытный участок, обогатительная фабрика в поселке Ново-Широкинский и вспомогательные службы.

В Восточном Забайкалье Ново-Широкинское месторождение является единственным по производству меди, свинца, золота и меди. Но месторождение было закрыто в 90-е годы, а сейчас восстановление обогатительной фабрики, очистка подземных выработок и проводится доразведка запасов. В настоящее время месторождение не поставляет никакой продукции на потребительские рынки.

Резюме

Ново-Широкинское золотополиметаллическое месторождение является крупной сырьевой базой получения золота, серебра, цинка, меди, свинца не только области, но и горной отрасли в целом. Поэтому будет целесообразно месторождение отрабатывать. Так как до момента консервации рудник был готов к эксплуатации на 80 %. То для полного его запуска необходимо закупить электровозы ЗКР, 4КР-1 - 6 шт.; погрузмашины ППН-1С - 5 шт.; перфораторы ПП - 63 - 20 шт.; компрессоры ВП - 23 - 4 шт.; вагонетки УВО-0,8 - 10 шт. Для закупки всего этого оборудования необходимо 27 217 620 рублей.

Руководство приняло решение о взятии кредита в коммерческом банке в размере 27 500 000 рублей под 15 % годовых на срок I год. Сумма, которую необходимо вернуть банку с процентами составляет 31 625 000 рублей.

Предприятие планируется запустить в январе 2009 года. По прогнозам чистая прибыль за первый год деятельности составит 171 919 992 рублей. Покупка оборудования окупиться через два месяца.

1. Анализ положения дел в отрасли 1.1 Формирование потребности в товаре

В последнем десятилетии прошлого века объемы добычи золота в России сократились почти на 20 %. С одной стороны, это было вызвано структурными преобразованиями золотодобывающей отрасли, а с другой объективным процессом снижения добычи из россыпей. Начиная с 2000 г. В связи с вводом в эксплуатацию ряда рудных месторождений Сибири и Северо-Востока добыча быстро восстановилась до уровня 1989 г., существенно превысила его в 2003 г (201 т). Уже в 2007 г., несмотря на продолжающийся, по данным некоторых аналитиков, спад россыпной золотодобычи, существенного сокращения объемов добытого металла не произошло, т.е. уровень добычи 198-205 т. сохранился.

Основной объем добычи золота (98,9 %) обеспечили 14 ведущих золотодобывающих регионов с годовым объемом более 1 тонны. В 2007 г. В их число вошла Камчатская область (вместе с Корякским АО). В 2007 г. Объемы добычи золота увеличились в Красноярском крае. Республике Саха (Якутия), которая впервые вышла на второе место в России, и в Свердловской области. Вместе с тем, в большинстве регионов добыча золота снизилась, особенно в Магаданской области, Хабаровском крае и других субъектах России.

Уменьшение объемов добычи золота произошло в основном за счет снижения из россыпей, а также вывода действующих мощностей на ряде предприятий, ведущих добычу коренного золота.

В 2008 г. Россия сохранила за собой шестое место в мировом рейтинге стран основных производителей золота (таблица - 2). Что касаемо

разведанных запасов золота, то по их сумме (около 8,4 тыс. т), Россия относится к тройке мировых лидеров, уступая лишь ЮАР и США.

Таблица - 1 Добыча и производство золота в России

Показатели	Значения показателей по годам, кг
	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008
Добыча и производство всего по России	142738	154444	170872	176920	174136	168068	164320
Добыча всего по России	130792	141470	158645	158065	158888	152064	147619
В том числе:
Красноярский край	17845	19024	29305	30046	30359	28813	31491
Республика Саха (Якутия)	16743	16574	17525	20256	20225	18784	19920
Магаданская область	29458	30570	33122	26307	23042	22692	17288
Хабаровский край	9177	13456	15252	17684	20925	18219	15742
Иркутская область	16400	15754	16274	16628	15648	15159	14542
Амурская область	11788	12857	12694	13102	14224	14726	14491
Республика Бурятия	6613	7711	8009	8057	8222	7641	6895
Свердловская область	3511	6010	7721	5510	5702	5574	6480
Забайкальский край	5091	5478	5509	6227	6367	6442	6436
Чукотский АО	6488	6378	4778	4777	4321	4726	4795
Челябинская область	1962	2264	3116	3711	3758	3294	3247
Республика Тыва	1150	1146	1126	1218	1621	1755	1797
Республика Хакасия	1747	1656	1730	1891	1836	1793	1533
Камчатская область	150	170	222	418	305	195	1360
Другие регионы РФ	2669	2422	2244	2233	2325	2251	1607
Золото попутное	10485	11160	9752	12020	10412	11122	11721
Золото вторичное	1461	1814	2493	6835	4844	4882	4980

Таблица - 2 Рейтинг основных стран - производителей золота

Занимаемое место по годам							Страна	Объем производства по годам
2002								2008	2007	2006	2005	2004	2003	2002
1	1	1	1	1	1	1	ЮАР	279	297	343	376	395	394	428
Г|	2	2	3	2	3	2	США	257	262	260	281	299	335	355
3	3	3	2	3	2	3	Австралия	247	263	258	283	266	285	296
4	4	4	4	4	4	4	Китай	238	224	217	206	202	193	172
8	8	7	6	6	5	5	Перу	203	208	173	172	157	134	133
6	7	5	5	5	6	6	Россия	164	168	174	177	171	154	143
7	5	6	7	8	7	7	Индонезия	113	167	114	164	158	183	140
5	7	8	8	7	8	8	Канада	103	119	128	140	148	157	155
9	9	9	9	9	9	9	Узбекистан	78	79	84	80	83	83	88
10	10	10	II	11	11	10	Гана	70	64	58	69	70	72	74
11	11	11	10	10	10	11	Папуа-Новая Гвинея	57	69	74	68	65	68	76
							Всего в Мире	2467	2522	2470	2592	2588	2621	2599

1.2 Конкуренты

В числе ведущих золотодобывающих компаний в России лидирующее положение занимают Открытое Акционерное Общество "Полюс золото" и Открытое Акционерное Общество "Полиметалл". Значительно увеличили добычу золота Открытое Акционерное Общество "Покровский рудник", старательская артель "Селигдар", Закрытое Акционерное Общество "Васильевский рудник", Закрытое Акционерное Общество "Рудник Апрелково" и другие предприятия.

В 2008 году 12 предприятий, разрабатывающие коренные месторождения, обеспечили прирост добычи золота в объеме около 10 тонн.

 

1.3 Положение дел в отрасли в Забайкальском крае

Сведения по добыче золота в Забайкальском крае представлены в таблице - 3.

Таблица - 3 Добыча золота в Забайкальском крае из коренных месторождений в 2003-2008 гг. (без попутной добычи)

Предприятие, месторождение	Объемы добычи по годам, кг
	2003	2004	2005	2006	2007	2008
Забайкальский ГОК, Дельмачик, уч. Солкокон	206,2	87,1	179,1	91,7	96	-
Рудник Итакинский	-	-	-	-	20	23
ООО ГК "Амазаркан"	-	-	-	75,4	558	18
ООО "Дарасунский рудник"; Дарасун	-	-	-	-	493	-
ЗАО " Рудник Апрелково"; Погромное	-	-	-	-	694	323
Всего:	206,2	87,1	179,1	167,1	1861	364

Руды Ново-Широкинского месторождения содержат 4,11 % свинца, 1,82 % цинка, 5,55 г/т золота и 101,9 г/т серебра.

В 45 км от рудника "Ново-Широкинский" расположено Воздвиженское месторождение, которое может рассматриваться как его дополнительная сырьевая база. В ноябре 2005 г на это месторождение была получена лицензия на срок - 20 лет.

 

2. Производственный план 2.1 Общие сведения о месторождении

ОАО "Ново-Широкинский рудник" расположено в Газимуро-Заводском районе Забайкальского Края, в 23 км северо-восточнее от районного центра села Газимурский Завод, в 191 км юго-восточнее железнодорожной станции Сретенск, в 288 км юго-западней от железнодорожной станции Борзя. Рудник соединен с г. Читой автомобильной дорогой (шоссе класса 3). Сеть автодорог развита недостаточно.

Рудные тела имеют жилообразную форму, крутое падение и залегают кулисообразно относительно друг друга. Расстояние между соседними рудными телами в зоне от 5 - 10 до 60 м. Руды и вмещающие породы монолитны, устойчивые.

Коэффициент крепости по шкале М.М. Протодьяконова для руды 8-14, для вмещающих пород 11 - 16. Объемная масса сульфидных руд 3,10 т/м³, смешенных 2,89 т/м', вмещающих пород 2,8 т/м. Коэффициент разрыхления 1,5 - 1,6. Содержание свободной двуокиси кремния от 15 до 40 %.

На месторождении условно можно выделить 4 основных типа рудных тел, определяющих выбор системы разработки:

1тип - крутопадающие средней мощности рудные тела (5-15 м), достаточно выдержанные по простиранию и падению.

2  тип - крутопадающие средней мощности рудные тела (3-5 м).

3  тип - крутопадающие маломощные рудные тела (до 3 м) или их части, представляющие различного рода подвески между горизонтами, апофизы, ответвления и прочее.

4  тип - наклонные рудные тела (40° - 55°), мощностью от 0,8 до 7,0 метров.

На месторождении выделено 15 рудных тел жилообразной, реже линзообразной формы и 4 их апофизы. Азимут простирания их от 255 градусов до 335. Падение всех рудных тел юго-западное, углы падения 30° 90° протяженность по простиранию от 50 до 1450 метров, по падению от 40 до 760 метров.

В центральной части месторождения располагается Главное рудное тело. К северо-востоку от него, со стороны лежачего бока выявлены XV, V, XI, VII, XIII, IV рудные тела, а со стороны висячего бока - VIII, VI, XII. На юго-восточном фланге VII рудного тела залегают XVI, XIV рудные тела; первое к северо-востоку, второе к юго-западу от него. Несколько обособлено (на расстоянии 200 м по направлению простирания рудных тел) к северо-западу от основной группы залегают X, I, IX, III рудные тела. Основные запасы сосредоточены в трех рудных телах: Главном, V и VII. Параметры рудных тел представлены в таблице.

Таблица - 4 Параметры рудных тел

№ п/п	Номера рудных тел	Местоположение рудных тел на месторождении	Элементы залегания			Протяженность, м		Мощностям
			простирание	падение	Угол падения	простирание	падение	от	До	средняя
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1	Главное	Центральная Часть месторождения	255-330	Ю-3	33-82	1390	650	0,12	34	7,18-4,16
2	VII	Ю-В фланг, лежачий бок Vp. T.	260-310	Ю-3	54-80	700-1450	760	0,31	20,3	3,14-5,49
3	V	Центральная часть, висячий бок Гл. р. т.	270-335	Ю-3	47-87	1180	730	0,08	20,9	2,6-5,4

 

2.2 Запасы месторождения

Тип систем разработки и соотношение между ними определенно на основе представленного в таблице.

Таблица - 5 Распределение запасов отрабатываемых рудных тел по классам мощностей и углам падения

Горизонты	Балансовые запасы руды, тыс.т	Классы мощностей рудных тел
		<3		3-5		5-15
		Углы падения рудных тел, град.
		<55°	>55°	<55°	>55°	<55°	>55°
1	2	3	4	5	6	7	8
Гор.930 м	139,4		10,2		129,2
Гор.850 м	1274,5	53,4	296,3	13,4	475,9		435,5
Гор.800 м	1356,9	65,9	293,7	10,2	515	62,2	409,9
Гор.750 м	1746,4	49,5	241,6		567,8	47,8	839,7
Гор.700 м	1462,1	18,6	181,6		660,5		601,4
Гор.650 м	1185,8	17,2	166,7		685,3		316,6
Гор.600 м	975,8	35,6	227,2		563,2		149,8
Всего	8140,9	240,2	1417,3	23,6	3596,9	ПО	2752,9
Запасы руды относительные, %	100	3,0	17,4	0,3	44,2	1,4	33.8
		20,4		44,5		35,2

Как видно из таблицы, в рудных телах мощностью до 3 метров сконцентрировано 20,4 % запасов, в рудных телах мощностью 5 - 15 м - 35,2 %. Основной объем запасов приурочен к рудным телам с углами падения более 55 градусов, а угол падения в пределах 40 - 55 градусов характерен только для локальных участков рудных тел.

Таблица - 6 Промышленные и эксплуатационные запасы Ново-Широкинского месторождения

2.3 Схема производства

Строительство рудника начато в 1970 г, построены жилой поселок и производственные объекты. Проектная мощность по добыче и переработке руды 400 тыс. т в год, по добыче золота - более 2 т в год. Проектом предусмотрена отработка балансовых запасов до экономически выгодной глубины до горизонта 700 метров. При определении промышленных запасов из их числа были исключены жил незначительной мощности, при выемки которых разубоживание будет составлять 68 %, запасы бедных руд складируются в отвалы бедных руд.

В состав "Ново - Широкинского рудника" входит горный цех с подземным и открытым способом разработки, флотационная обогатительная фабрика с суточной производительностью 1210 т руды и другие вспомогательные производства. Месторождение вскрыто двумя вертикальными стволами, пройдены горно-капитальные и подготовительные выработки. К 1999 г. готовность предприятия составляла 80 %. В 2000-02 строительство было остановлено, шахты находились на сухой консервации. В 2005 г. строительство было разморожено и к 2009 г. намечено начать эксплуатацию рудника. Но для этого необходимо некоторое новое оборудование, на которое в данный момент руководство рудника рассчитывает получить кредит в коммерческом банке.

 

2.4 Необходимое оборудование

Наше предприятие некоторое время было законсервировано и поэтому кое-какое оборудование устарело или было утеряно. Для полного введения в эксплуатацию рудника необходимо закупить оборудование. Сметная стоимость оборудования указанна в таблице - 7.

Таблица - 7 Необходимое оборудование

Наименование оборудования	Кол-во шт.	Стоимость единицы оборудования, руб.	Монтаж, 15%, руб.	Транспорт,20 %, руб.	Общая стоимость, руб.
1	2	3	4	5	6
Электровозы ЗКР,4КР-1	6	1 000 000	900 000	1 200 000	8 100 000
Погрузмашина ППН-1С	5	980 000	735 000	980 000	6 615 000
Перфораторы ПП-63	20	120 000	360 000	480 000	3 240 000
Компрессор ВП- 23	4	113 000	678 000	904 000	6 102 000
Вагонетки УВО-0,8	10	120 000 *	180 000	240 000	1 620 000
Непредвиденные расходы					1 540 620
Итого:	45				27 217 620

Поставщиком всего оборудования является Магнитогорский завод горного оборудования, с которым уже были проведены все необходимые переговоры и обговорены детали сделки. Средства для закупки данного оборудования предприятие рассчитывает получить в виде кредита от коммерческого банка на срок 1 год под 15 % годовых. Срок службы всего оборудования 10 лет и его необходимо самортизировать. Амортизация начислена на каждый год равными долями по 2 721 762 рублей.

 

2.5 Сырье и материалы

При разработке данного месторождения используются электровозы, которые работают на электроэнергии. Непосредственно к месторождению подходит ЛЭП на 110 кВ, построена и функционирует электроподстанция мощностью 20 МВт. Электроэнергией "Ново-Широкинский рудник" обеспечивает ООО ТК "Энергоресурс" г. Чита. В среднем в год предприятие потребляет 250 000 кВт энергии.

Оплата осуществляется по тарифу 1,86 рублей за 1 кВт:

З_эл. _э. = 250 000 х 1,86 = 465 000 рублей.

Затраты на электроэнергию в год составляют 465 000 рублей в год.

Также для обеспечения нормальной работы электровозов в запасе необходимо иметь машинное масло, солидол и т.д., которые поставляются ООО ТД "Моторные масла" г. Омск.

Для перфораторов также используется электроэнергия, буровая сталь, солидол.

Затраты на горюче-смазочные материалы составляют 30 000 рублей в год.

 

2.6 Рабочая сила

Несмотря на безработицу в регионе, свойственную рынку, все же существует дефицит высококвалифицированных кадров во всех областях. Этот дефицит вынуждает предприятие заниматься подготовкой и повышением квалификации своих трудовых ресурсов. На работах в шахте заняты в основном жители поселка Новая Широкая, поселка Широкая, районного центра Газимуровский Завод. В последнее время с рудников Многовершинный и Дарасунский наблюдается отток рабочей силы на предприятие "Ново Широкинскии рудник", в связи с открывшимися перспективами рудника, а следовательно, лучшими и безопасными условиями труда, что является определяющим и развивающимся направлением деятельности предприятия в области работы с персоналом.

Для обеспечения бесперебойной работы на подземном участке на одну смену необходимы следующие специалисты и работники:

•  Проходчик - 26 человек;

•  Откатчик - 5 человек;

•  Крепильщик - 4 человека;

•  Ремонтная группа - 5 человек;

•  Компресорщик - 4 человека;

•  Электрик - 2 человека;

•  Бурильщик - 1 человек;

•  Токарь - 1 человек;

•  Сварщик - 3 человека;

•  Водитель - 3 человека.

Явочное количество в одну смену составляет 54 человека. Предприятие работает круглосуточно в три смены. Следовательно списочное число работников на подземном участке составляет 169 человек.

Расчет заработной платы работников осуществляется по повременно-премиальной системе.

Таблица - 8 Расчет заработной платы работников подземного участка

Персонал	Чсп, чел.	Зар. Плата, руб.	Премия, 30%	Районный коэф-нт, 40 %	ФЗП для 1-го рабочего в месяц	ФЗП для группы рабочих в месяц	Годовой ФЗП
Проходчик	78	10 055	3016	4 022	17 093	1 333 254	15 999 048
Откатчик	16	9 147	2 744	3 659	15 550	248 800	2 985 600
крепильщик	13	8 950	2 685	3 580	15215	197 795	2 373 540
Ремонтная группа	16	8 320	2 496	3 328	14 144	226 304	2715 648
компресорщик	13	7 830	2 349	3 132	13311	173 043	2 076 516
электрик	7	6 824	2 047	2 730	11 600	81 200	974 400
бурильщик	3	8 307	2 492	3 323	14 122	42 366	508 392
токарь	3	5 637	1 691	2 255	9 583	28 749	344 988
сварщик	10	7 200	2 160	2 880	12 240	122 400	1 468 800
водитель	10	5 220	1 566	2 088	8 874	88 740	1 064 880
Итого:	169					2 542 651	30 511 812

Оплата труда административно-управленческого персонала производится окладами, плюс премия 30 % и районный коэффициент 40 %.

Таблица - 9 Расчет заработной платы административно-управленческого персонала

Персонал	Чсп, чел.	Зар. Плата, руб.	Премия, 30%	Районный коэф-нт, 40%	ФЗП для 1-го рабочего в месяц	ФЗП для группы рабочих в месяц	Годовой ФЗП
]	2	3	4	5	6	7	8
Управляющий директор	1	20 000	6 000	8 000	34 000	34 000	408 000
Заместитель управляющего директора	2	17 000	5 100	6 800	28 900	57 800	693 600
Заместитель управляющего директора по персоналу	1	15 000	4 500	6 000	25 500	25 500	306 000
Главный инженер	1	14 500	4 350	5 800	24 650	24 650	295 800
Главный геолог	1	14 000	4 200	5 600	23 800	23 800	285 600
Заместитель главного геолога	1	13 800	4 140	5 520	23 460	23 460	281 520
Главный бухгалтер	1	12 000	3 600	4 800	20 400	20 400	244 800
Бухгалтер	3	10 800	3 240	4 320	18 360	55 080	660 960
Электромеханик	1	8 200	2 460	3 280	13 940	13 940	167 280
Инженер по автоматизации производственных процессов	1	8 000	2 400	3 200	14 000	14 000	168 000
Мастер участка КИПиА	1	9 000	2 700	3 600	15 300	15 300	183 600
Итого:	14					307 930	3 695 160

Также необходимо учесть все необходимые отчисления, которые сведены в таблицу 10.

Таблица 10 - Отчисления на социальные нужды

Вид отчисления	%от ФЗП	Сумма отчислений в год, руб.
1	2	3
Пенсионный фонд	20	6 841 394
Фонд социального страхования	2,9	992 002
ФОМС	1,1	376 277
ТФОМС	2	684 139,4
Гос. Фонд занятости	0,2	68 413,94
Итого:		8 962 226,34

3. План маркетинга

Маркетинг направляет деятельность на создание спроса и его целями является:

•  Определение потребности населения и производства в продукции;

•  Разработка и спецификация параметров новой продукции;

•  Освоение рынков;

•  Контроль за изменением вкуса и спроса потребителей;

•  Сбор и обработка информации о товаре;

•  Рекламирование фирмы и ее продукции.

Товар будет возможно экспортироваться при наличии такого условия в лицензионном соглашении. Цены, каналы сбыта и основных потребителей продукции при этом определяет Управляющая компания.

В связи с тем, что монополия на добычу золота принадлежит государству, то относительно золотодобывающего предприятия ОАО "Ново-Широкинский рудник" понятие, как конкуренция по сбыту продукции (в виде золота) отсутствует. Обязательным является заключение договора между золотодобывающим предприятием и Сбербанком России (потребителем продукции). Тем не менее, часть продукции, нереализованная Сбербанком, является основанием для выхода нашего предприятия на рынок и согласованием его взаимоотношений с конкурентами. Это положение дел подтверждается и тем, что предприятие ОАО "Ново - Широкинскии рудник" отрабатывает полиметаллическое месторождение полезных ископаемых и предметом продаж могут выступать и другие сопутствующие полезные компоненты (серебро, свинец, цинк).

Таким образом, основным потребителем продукции предприятия является Сбербанк России в лице Читинского банка ОСБ № 8600.

бизнес план маркетинговый кредит

4. Организационный план

Организация состоит из нескольких уровней управления и подразделений - это понятие относится к работе, которую выполняют подразделения для организации в целом. ОАО "Ново - Широкинский рудник" использует бюрократическую структуру управления организацией (линейно функциональная структура управления). Ее основу составляет принцип построения и специализации управленческого персонала по функциональным подсистемам организации. Под каждой подсистемой формируется иерархия служб, пронизывающая всю организацию сверху донизу.

Высшим руководителем является директор предприятия, основной задачей которого является осуществление руководства всеми видами деятельности рудника. В его подчинении находятся руководители всех функциональных подразделений. Директор имеет право утверждать техническую и экономическую документацию, касающуюся административно-хозяйственной деятельности предприятия и подписывать данную документацию, а также документацию об оплате труда.

Директор несет ответственность за следующее:

за некачественное выполнение обязанностей рабочих и служащих, вмененных им трудовым договором;

-  за невыполнение утвержденного производственного плана;

-  за нарушение правил техники безопасности, а также производственный травматизм;

-  за неудовлетворенную производственную, технологическую и трудовую дисциплину;

за соблюдение всех норм и правил, регламентированных ТК РФ и прочими законодательными актами.

Основной задачей главного инженера, который замещает директора при его отсутствии, является осуществление технической политики и перспектив развития научно-технического прогресса, ускорение темпов роста производительности труда обеспечение постоянного повышения уровня технической подготовки производства, сокращение затрат труда на производство продукции, улучшение ее качества и эффективное использование горной техники и сокращение потерь при добыче и обогащении полезного ископаемого.

Главный инженер обязан контролировать следующие моменты:

-  обеспечение выполнения утвержденного производственного плана, в соответствии с установленными экономическими количественными, а главное качественными показателями;

-  обеспечение технического контроля за технологией ведения горных работ и ее соответствие техническому паспорту или проекту;

-  постоянное повышение уровня технических знаний и эффективной производственной деятельности ИТР и руководителей нижестоящих уровней;

-  необходимость внедрения эффективного и более мощного горного оборудования;

повышение производительности труда, что позволит снизить себестоимость готовой продукции;

охрана окружающей среды.

Заместитель главного инженера по производству подчиняется главному инженеру. Его основной задачей является оперативное руководство горными работами в части соответствия их с утвержденным проектом, календарными графиками и планами. Кроме того, в его компетенцию входит внесение небольших корректив в действующую технологию.

Главный механик отвечает за выполнение следующих задач: содержание всего оборудования рудника в технически исправном состоянии для обеспечения производственной программы; организация и планирование работ подчиненного ему персонала (рабочие ремонтно-механических цехов).

Структура бухгалтерского аппарата предприятия выглядит следующим образом: весь учет на предприятии в головной бухгалтерии, т.е. в управлении артели, куда стекается информация со всех структурных подразделений. Учет здесь в основном автоматизирован, и соответствующие данные находят отражение не в журналах-ордерах, а в машинограммах.

На самих же участках не ведется, а составляются отчеты соответствующими подотчетными лицами (начальниками участков, механиками). Эти отчеты поступают в бухгалтерию по окончании каждого месяца, где обрабатываются и отражаются в учетах. Недостатком работы предприятия в данном случае является отсутствие автоматизированной системы управления на участках (представляющей собой единую сеть), отсюда - несвоевременное поступление отчетов с подразделений артели в головную бухгалтерию, что продляет срок обработки документов.

Заместитель управляющего директора по персоналу отвечает за вопросы принятия, увольнения рабочих, введения новых должностей. Кроме того, здесь согласовывают графики ежегодных отпусков.

5. Риск проекта

Говоря о бизнесе, тем более в горно-добывающей отрасли, существует объективная необходимость в создании собственного научно-исследовательского бюро на каждом горном предприятии с тем, чтобы предвидеть возможные опасности, оценить вероятность их наступления, а также провести расчет ущерба, причиненного предприятию этими рисковыми событиями.

При реализации данного проекта возникают некоторые возможные предпринимательские риски, оцененные по шкале вероятности их наступления (невозможное событие - " 0"; низкая степень вероятности - "1"; средняя степень вероятности - "2"; вероятное событие - "3"; высокая степень возникновения - "4").

1. Производственный риск возникает: при снижении объема выпуска продукции и ее реализации (в связи со снижением производительности труда работников, оборудования - из-за нерегламентированных простоев и случайных поломок и т.д.); снижении цены единицы продукции (при снижении цен конкурентами, снижении качества продукции, т.е. их несоответствие стандартизированным маркам и сортам); при непредвиденном увеличении материальных затрат; из-за перерасхода фонда заработной платы; уплаты повышенных налогов, отчислений и платежей; потери, вызванные иными обстоятельствами, такими как уплата неустоек, штрафов, пени, затраты при стихийных бедствиях.

2. Коммерческий риск возникает в процессе реализации закупленных предприятием товаров и услуг, т.е. при их перепродаже.

3. Операционный риск - это совокупность таких рисков как: транспортный, организационный и информационный. Транспортный риск возникает при перевозке товара транспортом; организационный - это потери вследствие неэффективного ведения дел, ошибок в подборе кадров; информационный - убытки из-за утечки коммерческой информации.

4. Финансовый риск возникает при ведении финансовой предпринимательской деятельности или финансовых сделках.

Таблица - 11 Расчет возможных рисков

Вид риска	Подвид риска	Вероятность наступления (0-4)
1производственный риск	Снижение объема выпуска продукции и ее реализации	2
	Снижение цены единицы продукции	1
	Непредвиденное увеличение материальных затрат	3
	Перерасход фонда заработной платы	1
	Уплата повышенных налогов, отчислений и платежей	3
	Потери, вызванные иными обстоятельствами.	2
2 коммерческий риск	Неблагоприятные изменения цены закупаемых материалов, сырья, энергии, топлива и прочего	2
	Снижение цены производимой продукции	1
	Потери или снижение качества продукции	2
	Превышение издержек над проектными	1
3 операционный риск	Транспортный риск	3
	Организационный риск	1
	Информационный риск	2
4 финансовый риск	Неплатежеспособность одной из сторон финансовых сделок	1
	Изменение курса ценных бумаг, валюты	2

Для минимизации рисков используются следующие методы:

-  структуризация проекта и оперативное управление проектом;

-  распределение ответственности между участниками проекта;

-  страхование;

-  резервирование средств;

заключение срочных контрактов, учитывающих в будущем изменение конъюнктуры рынка.

6. Финансовый план 6.1 Прогноз объемов реализации

Для закупки оборудования необходимо 27 217 620 рублей. Так как в настоящее время у предприятия недостаточно средств на это, руководство ОАО "Ново-Широкинский рудник" обратилось в коммерческий банк. Планируется взять кредит в размере 27 500 000 рублей на 1 год под 15 % годовых. Сумма, которую необходимо вернуть банку с процентами составляет 31 625 000 рублей. Ежемесячный платеж равен 2 635 417 рублей. Помимо кредита предприятие оплачивает постоянные и переменные затраты.

Таблица - 12 Расчет затрат

Показатели	Единица измерения	Сумма.
Затраты на оплату труда в год	руб.	34 206 972
Отчисления на соц. нужды в год	руб.	8 962 226
Затраты на Эл. /энергию в год	руб.	465 000
Затраты на ГСМ в год	руб.	30 000
Амортизационные отчисления в год	руб.	2 721 762
Прочие расходы	руб.	2 783 158
Итого затрат:	руб.	49 169 118

Для того, чтобы предприятие было финансово устойчивым составляется прогноз объемов реализации продукции. Наше месторождение является полиметаллическим, поэтому прогноз составляется для каждого вида продукции.

Таблица - 13 Прогноз объемов реализации

Товары	2009 г (в месяц)	2010 г (в квартал)	2011 г (годовой выпуск)
Свинец, т	127,91	383,75	1535
Цинк, т	42,75	128,25	513
Кадмий, кг	158	475	1900
Золото, кг	10,16	30,5	122
Серебро, кг	196,66	590	2360
Пиритный концентрат, т	116,66	350	1400

 

6.2 Баланс денежных расходов и поступлений; доходы и затраты

В процессе реализации проекта необходимо осуществлять контроль движения денежных средств. Баланс денежных расходов и поступлений помесячно (для первого года) представлен в таблице 14.

Таблица - 14 Баланс денежных расходов и поступлений

Первый год деятельности (2009 г)
Месячные объемы реализации, тыс. р.	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Денежные средства в наличии на начало месяца:
Денежные поступления:
А) поступление кредита	27500000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Б) выручка от реализации	0	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176
ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЙ	27500000	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176
ДЕНЕЖНЫЕ ПЛАТЕЖИ НА СТОРОНУ:
1) заработная плата	0	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581	2850581
2) отчисления на соц. нужды	0	746852	746852	746852	746852	746852	746852	746852	746852	746852	746852	746852
3) плата за Эл. /энергию	0	38750	38750	38750	38750	38750	38750	38750	38750	38750	38750	38750
4) плата за ГСМ	0	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500
5) выплата сумм по кредиту	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417	2635417
6) амортизационные отчисления	0	226814	226814	226814	226814	226814	226814	226814	226814	226814	226814	226814
7) прочие расходы	231930	231930	231930	231930	231930	231930	231930	231930	231930	231930	231930
Всего денежных платежей на сторону	2867347	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844

Таблица - 15 Доходы и затраты

Показатели, тыс. р.	Первый год деятельности
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	ИЮЛЬ	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Выручка от реализации	0	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176	24641176
Себестоимость	0	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844	6732844
Балансовая прибыль	0	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332	17908332
Налог на прибыль 20 %	0	358166	358166	358166	358166	358166	358166	358166	358166	358166	358166	358166
Чистая прибыль	0	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666	14326666

6.3 Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия

Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия (таблица - 16) отражает динамику изменения структуры имущества (активов) проекта и источников их финансирования (пассивов). В балансовом отчете представлен прогноз на конец декабря 2009 г.

Таблица 16 - Балансовый отчет

Показатели		Значения, руб.
Актив баланса
Внеоборотные активы	Нематериальные активы	5 042 250
	Финансовые вложения (займы, предоставленные на срок более 12 месяцев и пр. }	27 500 000
Оборотные активы	Начисленный налог на добавленную стоимость на остаток имущества	0
	Дебиторская задолженность	3 737 498
	Финансовые вложения (займы на срок менее 12 мес, и пр.)	0
	Денежные средства	1 957 720
Пассив баланса
Капитал и резервы	Уставной капитал	10 000
	Добавочный капитал	681
	Резервный капитал	0
	Нераспределённая прибыль (убыток) прошлого года	0
Долгосрочные пассивы	Заёмные средства	7 475 000
	Прочие пассивы	0
Краткосрочные пассивы	Заёмные средства и кредиты	0
	Расчеты с персоналом	43 169 198
	Доходы будущих периодов	295694112

 

6.4 Порог рентабельности и критический объем производства

Порог рентабельности - это такая выручка от реализации, при которой предприятие уже не имеет убытков, но еще не имеет и прибылей результата от реализации после возмещения переменных затрат в точности хватает на покрытие постоянных затрат, и прибыль равна нулю.

Порог рентабельности: ПР = ПЗ/РРПо_ТН;

Где: ПЗ - постоянные затраты, руб.;

РРП_0Ш - результат от реализации после возмещения переменных затрат в относительном выражении, д. ед.

РРП_ОТ" = (ВР-УПЗ) /ВР;

Где: ВР - выручка от реализации, руб.;

УПЗ - условно переменные затраты, руб.;

РРПо,.,, = (295 694 112 - 43 664 198) / 295 694 112 = 0,85; ПР = 64 286 144/0,85 = 75 630 758 руб.

Пороговое (критическое) значение объема производства соответствует количеству производимых товаров при данных ценах реализации, которое определено порогом рентабельности.

ПКТ =ПР/ЦР;

Где: ПКТ - пороговое количество товара, тонна;

ЦР - цена единицы товара, руб.; Поскольку предприятие планирует выпускать не один вид продукции, а 6 концентратов (свинца, цинка, кадмия, золота, серебра и пиритного), то значение ПКТ будет соответственно рассчитываться по каждому виду выпускаемой продукции. Расчет величины ПКТ представлен в виде таблицы.

Таблица - 17 Расчет порогового количества товаров

Наименование концентрата	Цена единицы продукции, руб.	ПКТ
Свинец	67280	1124
Цинк	63379,5	1193
Кадмий	4350	17386
Золото	920000	82
Серебро	15740	4805
Пиритный концентрат	1680	45018

6.5 Уровень рентабельности и срок окупаемости проекта

Уровень рентабельности - это отношение чистой прибыли к себестоимости производства в процентном выражении.

УР = ЧП/СпрХ100%;

Где: ЧП - чистая прибыль, руб.;

С_пр - полная себестоимость производства продукции, руб. УР= 171 919 992/80 794 128 х 100% = 2,13%. Срок окупаемости (Т_ок) - это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами его осуществления.

Т_ок = К/ЧП;

Где: К - сумма кредита, руб.; ЧП - чистая прибыль, руб.

Т_ок = 31 625 000/171 919 992 = 0,18 Срок окупаемости задуманного проекта составляет 2 месяца.

Заключение

Данный бизнес - план составлен с целью привлечения потенциальных инвесторов для восстановления производственной деятельности полиметаллического месторождения, расположенного в с. Широкая, Газимуро-Заводского района, Забайкальский Край. Для запуска рудника необходимо минимум затрат, но чистая прибыль в дальнейшем превысит все затраты. Срок окупаемости очень маленький, т.к. рудник уже готов на 80 %.

Благодаря запуску предприятия появятся новые рабочие места, что поможет снизить безработицу в данном районе. Это приведет к общему экономическому и социальному развитию людей, проживающих в районе рудника.

Можно сделать вывод, что данный проект экономически выгодный и необходимо его реализовать.

Список использованных источников

1.  К. т. н. Глотов В.В. Планирование на предприятии: Методические указания. - Чита: ЧитГТУ, 1999. - 34 с.

2.  Маниловский Ф.Г. Бизнес-план: Методические материалы. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 80 с.

3.  Лобанов Н.Я. Организация, планирование и управление производством в горной промышленности: Учебник для вузов. - Москва "Недра", 1989. - 516 с.

4.  Попова В.М. Сборник бизнес-планов. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 336 с.