Кредитование малого предпринимательства в коммерческом банке

Рефераты по банковскому делу » Кредитование малого предпринимательства в коммерческом банке

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МОСКОВСКИЙ ИНСТИТУТ БАНКОВСКОГО ДЕЛА»

Выпускная квалификационная работа

на тему:

Кредитование малого предпринимательства в коммерческом банке

Студент Маковкина

Светлана Владимировна

Научный руководитель

Кандидат экономических наук

Рыдаев Александр Иванович

Москва 2009 г.


Введение

Актуальность выбранной темы вызвана вниманием к сектору экономического развития такого как малое предпринимательство. В последние два года в российской политике и экономике наметились положительные тенденции внушающие надежду на улучшение общей среды деятельности субъектов малого предпринимательства.

На данный момент малый бизнес в нашей стране является одной из важнейших частей рыночного хозяйства наряду со средним и крупным бизнесом. Малое предпринимательство способствует решению экономических социальных научно-технических проблем в секторах нашей экономике наиболее быстро решает проблемы обеспечения занятости населения расширению ассортимента и повышению качества товаров работ услуг. Малое предпринимательство придает экономике гибкость мобильность маневренность чем способствует повышению уровня национального благосостояния расширения налогооблагаемой базы региональных и местных бюджетов смягчения остроты социально-экономических последствий рыночных реформ. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма но и максимально гибкая эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения он может выступить серьезным средством преодоления кризисных явлений в экономике и ее стабилизации. Государство стало уделять больше внимания решению проблем малого бизнеса и последствие воздействия государства на процесс становления малого предпринимательства стало более ощутимым. Представители малого бизнеса со своей стороны стали с меньшим недоверием и скептицизмом относиться к действиям государственных органов и органов местного самоуправления в плане поддержки малого бизнеса. Все это предполагает что малое предпринимательство представляет немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов а также как потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Банковский сектор принимает активные действия в сфере кредитования малого бизнеса и является основным источником заёмных средств. Усиление позиций малого и среднего бизнеса в экономике регионов также имеет важное значение и для банковского сектора для расширения сферы приложения капитала бизнеса кредитных организаций (клиентской базы кредитной активности) для диверсификации рисков и снижения зависимости банка от ограниченного круга крупных клиентов. Через малое предпринимательство осуществляется социальная реструктуризация общества обеспечивающая подготовку населения для работы в рыночных условиях снижение уровня безработицы и социальной напряжённости. В экономической жизни существенная роль малого предпринимательства сегодня определяется тем что им практически заняты основные ниши в сфере потребительских услуг (бытовое обслуживание оптовая торговля) где малый бизнес является доминирующим (свыше 70% объёма услуг и товарооборота). Значительна его роль в строительстве и розничной торговле. Одной из причин затрудняющих доступ субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам является высокий уровень процентной ставки по банковским кредитам который даже при создании системы государственных гарантий может быть непосилен отдельным категориям субъектов малого предпринимательства. Для этих предприятий может быть использован такой способ государственной поддержки как субсидирование процентной ставки по получаемым ими банковским кредитам. При использовании этой схемы малое предприятие получив кредит в коммерческом банке на рыночных условиях имеет право на получение компенсации части процентной ставки за счёт средств бюджета или фонда поддержки малого предпринимательства. Сегодня особенно производственные отрасли малого предпринимательства и малая инновационная деятельность развиваются пока не в достаточной мере. Связано это с тем что для развития таких предприятий необходимы долгосрочные и сравнительно недорогие кредитные ресурсы поскольку большая часть субъектов малого бизнеса испытывают острую потребность в обновлении оборудования приобретении новых и современных технологий. Поддержку малого предпринимательства в сфере финансово-кредитных отношений целесообразно направить прежде всего на разработку и совершенствование механизмов использования классической схемы когда банковский кредит является одним из основных источников для старта и особенно для расширения и развития субъектов малого предпринимательства.

Задачами дипломной работы являются:

1) изучить состояние и развитие кредитования малого предпринимательства в России.

2) изучение роли и значения малого предпринимательства в рыночной экономике.

3) оценка кредитного портфеля

Объектом изучения данной работы является коммерческий банк «ВТБ – 24» ЗАО.


1. Современное состояние экономики России и роль малого предпринимательства

1.1 Экономика России и проблемы кредитованной системы в целом

Ситуация сложившаяся в последнее время на рынке малого предпринимательства по масштабам страны не очень перспективная. По оценке экспертов вклад малого предпринимательства в ВВП России сегодня в два раза меньше чем их доля в экономиках развитых стран.

По уровню кредитования этого бизнеса Россия находится на 148-м месте в мире что указывает на средний рост развитие сектора в стране. Предпринимателю порой бывает проще получить потребительский кредит чем оформить ссуду на юридическое лицо.

В помощь развитию и поддержке малого предпринимательства Президент РФ Дмитрий Медведев выступил с предложением рассмотреть и принять меры по решению проблем в связи с облегчением доступа к необходимым ресурсам в том числе и к финансовым. Также заработал и Федеральный закон "О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ". Минэкономразвития подготовило целую программу стимулирования развития малых и средних предприятий. Премьер Владимир Путин предложил сократить для малого бизнеса предоставление налоговой отчетности с четырех до одного раза в год.

Среди основных проблем препятствующих развитию малого предпринимательства особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе выступают личные сбережения (60%) а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей чьи фирмы работают на рынке более года.

В настоящее время число потенциальных заемщиков - субъектов малого предпринимательства оценивается на уровне 2 млн клиентов а объем спроса на кредитные ресурсы по разным оценкам колеблется в пределах 10 - 30 млрд долл. США. Несмотря на то что кредитование малого бизнеса развивается ускоренными темпами (в 2003 - 2005 гг. темпы прироста составляли примерно 50%) банки удовлетворяют не более 20 - 30% потенциального спроса. В кредитных портфелях универсальных российских банков доля заемщиков отнесенных к субъектам малого предпринимательства колеблется в пределах 10 - 25%.

Согласно экспертным оценкам кредитование малого предпринимательства в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков возможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Это особенно актуально для крупных банков которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала а также для региональных кредитных организаций которые испытывают все большую конкуренцию со стороны "столичных" банков проводящих региональную экспансию.

Кредитование малого предпринимательства представляет для банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние годовые ставки по рублевым кредитам - 20 - 25% по валютным - 12 - 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (в среднем 1 - 2 года). По данным исследования Рабочего центра экономических реформ свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность в кредитовании малого бизнеса (таблица 1).


Таблица 1. Рейтинг банков по объему кредитов выданных малому и среднему бизнесу в 2008 г.

Банки Объем кредитов, выданных МСБ, в 2007г., тыс.руб. Прирост к 2006г. % Место в рейтинге в 2006 г. Изменение позиций
1 Сбербанк России 1 022 975 855 16,25 1 -
2 Банк Возрождение 108 300 000 40,99 2 -
3 ВТБ 24 40 421 675 105,46 3 -
4 КМБ – Банк 29 597 791 51,67 4 -
5 АКИБАНК 18 907 180 78,84 7 2
6 УРАЛСИБ 18 778 294 41,03 5 -1
7 Группа Центр - Инвест 16 535 000 31,62 6 -1
8 Татфондбанк 12656719 - - -
9 МДМ - Банк 11 059 544 53,10 8 -1
10 ЛОКО – Банк 10 266 110 101,95 11 1
11 УРСА Банк 10 088 889 94,83 10 -1
12 РОСБАНК 8 136 384 13,04 9 -3
13 Национальный Банк ТРАСТ 7 775 430 210,23 13 -
14 Запсибкомбанк 6 637313 - - -
15 КБ ХЛЫНОВ 4 738 173 87,78 12 -3
16 ЮниКредит Банк 3 993 669 84,63 14 -2
17 Абсолют-банк 3 832 542 584,33 26 9
18 Русь-Банк 2 976 045 260,56 22 4
19 ЧЕЛИНДБАНК 2 647 475 24,49 16 -3
20 ГБ Нижний Новгород 2 494 404 17,08 15 -5
21 НОМОС-БАНК 2 335 803 537,41 28 7
22 Альта – Банк 2 131 198 110,65 20 -2
23 Региональный банк развития 2 018 641 10,89 17 -6
24 С – банк 1 903 857 87,20 19 -5
25 Альфа – Банк 1839155 - - -
26 Стройкредит 1838215 - -
27 Энергобанк 1 767 558 127,72 23 -4
28 Пробизнесбанк 1 715 623 165,43 24 -4
29 СОЮЗ 1 705 305 52,42 18 -11
30 РБР 1 684 210 275,15 27 -3
31 БАЛТИНВЕСТБАНК 1 221 932 897,50 31 -
32 ЭКСПОБАНК 1153781 - - -
33 Банк Санкт-Петербург 1 040 283 291,91 29 -4
34 ООО ВСБ 1 033 755 18,88 21 -13
35 Юниаструм Банк 715046 - - -
36 СЛАВИНВЕСТБАНК 679 372 1723,96 33 -3
37 Меткомбанк 659 500 283,43 30 -7
38 КУБ 459 037 -24,16 25 -13
39 Банк СЕВЕРНАЯ КАЗНА 300 974 274,49 32 -7
40 БТА – Казань 248235 - - -

Сегодня рынок кредитования малого предпринимательства характеризуется относительно невысокой степенью конкуренции так как вплоть до последнего времени в России действовало ограниченное число банков преимущественно региональных специализирующихся в этой сфере деятельности. Большинство крупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитования МБ. Наибольшую активность проявляют Альфа-Банк МДМ – Банк Промышленно-строительный банк Сбербанк УРАЛСИБ и Внешторгбанк.

Жесткая конкуренция на рынке корпоративного кредитования и насыщение потребительскими кредитами заставляют банки искать свободные ниши. Темпы роста в этом сегменте ставят рекорд за рекордом. Например в 2008 году портфель корпоративных кредитов в среднем увеличился на 49 % объем ссуд выданных физическим лицам – на 57% а кредиты малому и среднему бизнесу увеличились на 62% – до 54 1 миллиарда долларов.

При этом кредитование непосредственно малого бизнеса (к нему отнесены предприятия с объемом выручки до 5 миллионов долларов в год) выросло почти вдвое – до 21 миллиарда долларов. Минэкономразвития оценивает кредитные нужды малых предпринимателей в 25-30 миллиардов долларов. Сами же банкиры полагают что потребность в кредитных ресурсах у малого бизнеса вчетверо превышает оглашенную МЭР сумму. Банки и в этом году прогнозируют двукратный рост этого сегмента рынка объем которого может превысить 40 миллиардов долларов а к 2010 году еще раз удвоиться.

Повышенный интерес к кредитованию малых и средних у банкиров объясняется просто: число крупных корпоративных клиентов ограниченно и эта категория уже разобрана как правило государственными банками в регионах такая же ситуация: большие предприятия обслуживают местные крупные банки. Конкуренция за "большого" клиента достигла своего апогея и доходность в этом сегменте падает. В свою очередь кредитование населения на поверку оказалось делом довольно рискованным. А малый бизнес обещает кредитным организациям неплохой доход. Договоренности о кредитовании малого бизнеса уже имеются со Сбербанком и ВТБ24 (объем выданных этим банком кредитов только в прошлом году увеличился в 2 4 раза). Свою программу кредитования небольших предприятий будет расширять и Внешэкономбанк.

Не отстают и частные кредитные учреждения. За последний год достаточное число банков как федерального масштаба так и региональных объявили о запуске собственных программ кредитования; до прошлого года регионы в отличие от городов – миллионников были в определенном смысле ущемлены. Минувшей осенью многие крупные банки один за другим презентовали новые региональные программы: "Уралсиб" увеличил в прошлом году число "малых" клиентов почти в два раза – и сейчас их более 190 тысяч (97% всех корпоративных клиентов) а прирост кредитного портфеля по итогам прошлого года составил 53%.

Альфа-Банк заявил о намерении довести портфель кредитов до объемов сопоставимых со ссудами физическим лицам. Балтинвестбанк и НОМОС-Банк обещают открыть дополнительные региональные офисы – именно регионы в прошлом году стали одним из основных источников роста всего рынка. Развитая сеть банковских филиалов обеспечивает банку высокую долю охвата возможных клиентов. Недаром тройка лидеров по количеству городов где представлены программы кредитования малого бизнеса (банк "Уралсиб" Росбанк и НБ "ТРАСТ") присутствует и в первой пятерке банков по количеству предоставленных кредитов (таблица 2).


Таблица 2. Рейтинг банков по степени развитости филиальных сетей

Банк Количество филиалов и доп. офисов, где возможна выдача кредитов малому и среднему бизнесу в рамках специализированных программ, шт.
2007 2008 2009
1 УРАЛСИБ 365 345 -
2 Русь-Банк 175 37 1
3 РОСБАНК 173 144 -
4 Банк Возрождение 169 148 138
5 ВТБ 24 120 63 27
6 НБ ТРАСТ 115 49 0
7 УРСА Банк 113 78 41
8 МДМ-Банк 68 38 0
9 КМБ-БАНК 58 52 52
10 Промсвязьбанк 58 0 0
11 Татфондбанк 40 38 8
12 Юниаструм 38 - -
13 С-банк 36 20 0
14 НОМОС-БАНК 34 26
15 Абсолют Банк 31 8 -
16 Запсибкомбанк 31 - -
17 СОЮЗ 29 29
18 ЧЕЛИНДБАНК 29 29 29
19 ЛОКО-Банк 25 11 5
20 ЭКСПОБАНК 24 - -
21 Стройкредит 23 - -
22 Пробизнесбанк 20 7 5
23 ЮниКредит Банк 17 - -
24 РБР 16 - -
25 Хлынов 15 10 6
26 Банк СЕВЕРНАЯ КАЗНА 11 1 0
27 БАЛТИНВЕСТБАНК 10 1 0
28 СЛАВИНВЕСТБАНК 8 0 0
29 АКИБАНК 7 6 6
30 Нижний Новгород 7 4 3
31 ВСБ 6 4 0
32 Альта-Банк 5 5 5
33 Альфа-Банк 5 0 0
34 БТА-Казань 3 0 0
35 КУБ 3 3 3
36 Региональный банк развития 3 - -
37 Энергобанк 3 2 1
38 Банк Санкт-Петербург 2 - -

Банковские аналитики с оптимизмом оценивают новый кредитный рынок. Даже сейчас в условиях кризиса на рынке кредитования малого бизнеса можно отметить обострение конкуренции. Малым и средним предпринимателям нужны средства на развитие и выигрывает тот кто может предложить наиболее привлекательные условия без бюрократических проволочек. Увеличиваются суммы и сроки кредитования уменьшаются процентные ставки. Если пять-шесть лет назад средняя ставка по кредитам для небольших предприятий была на уровне 30-36 % годовых то сейчас средняя ставка находится на уровне 18-22 % в зависимости от суммы кредита. Правда это в среднем на 5 % выше чем ставки по корпоративным кредитам но для небольших компаний это не критично. Для них важна оперативность принятия решения о предоставлении кредита. Изменились и сами кредитные программы. Еще в 2006 году они были типовыми для всех банков и отличались лишь максимальными сроками суммами и ставками в прошлом году банки начали предлагать новые продукты ориентированные на потребности заемщика и требования рынка.

Многим банкам сложно было представить что можно выдать кредит предприятию без залога теперь это обычное предложение пользующееся в регионах повышенным спросом. Наличие залога не является основным условием выдачи кредита поскольку банки нацелены на развитие компании а не на то чтобы выдать кредит и потом реализовывать залог.

В рамках исследования банки выделили факторы препятствующие развитию кредитования малого и среднего бизнеса (таблица 3) такие как непрозрачность заемщика отсутствие залогового обеспечения неразвитость законодательства и программ господдержки мешающие органическому росту вынесены в первые строчки списка.


Таблица 3. Разнообразия залогового обеспечения все еще недостаточно

Место Фактор
1 Непрозрачность заемщиков
2 Отсутствие залогового обеспечения
3 Плохое качество залогового обеспечения
4 Неразвитость субсидирования кредитов в рамках госпрограмм
5 Неразвитость законодательства
6 Недостаточность развития филиальных сетей банков
7 Отсутствие у малого бизнеса понимания сути банковских продуктов
8 Недостаточность наработанного банками опыта
9 Нехватка квалифицированных кадров
10 Высокие процентные ставки по кредитам

Все эти факторы с одной стороны характерны для любого рынка кредитования находящегося на начальном этапе развития. С другой стороны их можно беспрепятственно смягчить позволив рынку расти быстрее и улучшить условия функционирования как для банков так и для малых предпринимателей. Для того чтобы понять где лежит ключ к разгадке этой проблемы обратимся к причинам сдерживающим развитие кредитования МСБ и рассмотрим их более подробно.

· Проблема непрозрачности предприятий малого и среднего бизнеса для банков имеет два измерения. С одной стороны непрозрачность заемщиков выражается в том что отчетность (как бухгалтерская так и управленческая) не отражает реального содержания экономической деятельности малого предприятия. Это связано не только с качеством составления отчетности (на которое жалуются многие банки) но и с тем что предприятия зачастую функционируют в рамках упрощенной системы налогообложения предполагающей ведение отчетности в редуцированной форме. Понимание бизнеса способность со слов клиента составить баланс и рассчитать финансовые потоки – важное технологическое и конкурентное преимущество для всех банков работающих в сегменте МСБ.

· С другой стороны проблема непрозрачности связана и с высокой долей «серого» бизнеса малых предприятий. В совокупности два этих фактора приводят к тому что произвести оценку рисков связанных с кредитованием МСБ для банков очень затруднительно. Чем менее точной является оценка рисков тем выше неопределенность которая закладывается и в уровень процентной ставки под которую малые предприятия получают кредиты. Что естественно снижает привлекательность банковского финансирования для самих предпринимателей.

· Прежде всего банк смотрит на финансовое положение клиента – главное чтобы у потенциального заемщика был стабильный и приносящий доход бизнес. Иногда предприятия умышленно скрывают полную информацию например имеющиеся долги. При этом в первую очередь проигрывает бизнес клиента поскольку скрывая обязательства он вынужден будет очень сильно увеличить долговую нагрузку что не лучшим образом скажется на финансовых показателях предприятия. Бывают и такие ситуации когда у бизнеса нет перспектив для развития. В этих случаях выдача кредита становится слишком рискованной и многие банки как правило на это не идут.

· По оценке проблемы низкой залоговой базы которой обладают предприятия малого и среднего бизнеса более 75% всех кредитов выдаваемых в рамках специализированных программ – это кредиты с полным обеспечением в качестве которого принимается недвижимость и оборудование.

Банкам неминуемо придется решать проблему недостатка залогов ведь она является серьезным препятствием для роста объемов кредитования МСБ. С одной стороны консервативные требования по предоставлению обеспечения «отрезают» от банков достаточно широкий круг клиентов в том числе и стартапы традиционно предъявляющие высокий спрос на кредитное финансирование. С другой стороны полное залоговое обеспечение – это лишь дополнительная страховка. В любом случае несовершенство залогового законодательства и недостаточный опыт работы с залогами делают процедуру истребования и реализации заложенного имущества достаточно трудоемкой для самих банков.

Альтернативой залоговому обеспечению могло бы стать и предоставление государственных гарантий по кредитам малому и среднему бизнесу.

· Фактор недостаточной поддержки с помощью субсидий выделенных банками на самом деле можно трактовать гораздо шире – как фактор недостаточной государственной поддержки малого бизнеса в целом.

В основном проблемы государственной поддержки в том виде в каком они фигурировали в течение последних лет остались на прежнем уровне. Субсидированием кредитных ставок и поручительством через специальные государственные фонды по – прежнему могут воспользоваться далеко не все банки. Программы развития кредитования малого бизнеса озвученные крупными госбанками имеют достаточно туманную перспективу. Проблема с взаимодействием с государственными органами по поводу залогового обеспечения в частности при залоге недвижимости также сохраняется.

В международной практике существует две основных модели выстраивания господдержки малого бизнеса – американская (прямая поддержка малых предприятий и предоставление субсидий) и германская (создание двухуровневой системы рефинансирования).

Элементы первой модели присутствуют в России как на федеральном уровне так и на уровне регионов однако пока они развиты в недостаточной степени.

Страницы: 1 2 3 4