Кредитный кооператив является некоммерческой организацией, создается в форме потребительского кооператива и осуществляет свою деятельность на основе следующих принципов:
добровольность членства в кредитном кооперативе;
управление деятельностью кредитного кооператива на демократических началах (один член кредитного кооператива - один голос);
предоставление займов членам кредитного кооператива на равных условиях;
доступность информации о деятельности кредитного кооператива для его членов.
Создание и государственная регистрация кредитных кооперативов.Кредитный кооператив может быть создан не менее чем пятью физическими лицами и (или) не менее чем двумя юридическими лицами, если иное не установлено федеральными законами. Государственная регистрация кредитного кооператива осуществляется в порядке, определенном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц.
Кредитный кооператив считается созданным со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.
Кредитные кооперативы могут создаваться в виде кредитных потребительских кооперативов граждан, сельскохозяйственных кредитных кооперативов, обществ взаимного кредитования, ипотечных кредитных кооперативов и иных кредитных кооперативов в соответствии с Федеральным законом «О кредитной кооперации» и другими федеральными законами.
Деятельность кредитных кооперативов отдельных видов может регулироваться специальными федеральными законами.
Устав кредитного кооператива.Устав кредитного кооператива должен содержать следующие сведения:
наименование и место нахождения кредитного кооператива;
предмет и цели деятельности кредитного кооператива;
порядок и условия вступления в кредитный кооператив, основания и порядок прекращения членства в кредитном кооперативе;
права, обязанности и ответственность членов кредитного кооператива;
порядок покрытия членами кредитного кооператива понесенных им убытков;
структура, порядок создания и компетенция органов кредитного кооператива, порядок принятия ими решений, в том числе по вопросам, требующим принятия решений единогласно или квалифицированным большинством;
размер и порядок внесения обязательных паевых взносов и ответственность за нарушение обязательства по их внесению, а также порядок внесения дополнительных паевых взносов;
порядок расчетов с членом кредитного кооператива при выходе из кредитного кооператива;
фонды, создаваемые в кредитном кооперативе, и порядок их формирования;
порядок распределения доходов кредитного кооператива;
порядок созыва и сроки проведения общего собрания членов кредитного кооператива, порядок организации подсчета голосов;
порядок реорганизации и ликвидации кредитного кооператива;
иные предусмотренные настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами сведения.
Уставом кредитного кооператива устанавливаются финансовые нормативы его деятельности. В обязательном порядке устанавливаются ограничения соотношений:
суммы собственных средств и суммы активов баланса кредитного кооператива;
текущих активов баланса и текущих обязательств кредитного кооператива;
размера паевого фонда и размера резервного фонда кредитного кооператива;
суммы займов, предоставляемых одному заемщику, и активов баланса кредитного кооператива.
Устав кредитного кооператива может содержать другие положения, необходимые для его деятельности и не противоречащие Федеральному закону «О кредитной кооперации» и иным нормативным правовым актам Российской Федерации.
Изменения и дополнения, внесенные в устав кредитного кооператива решением общего собрания его членов, подлежат государственной регистрации в установленном федеральным законом порядке.
Ограничения деятельности кредитного кооператива.При осуществлении своей деятельности кредитный кооператив не вправе:
предоставлять займы лицам, не являющимся членами кредитного кооператива;
выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц;
вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов;
выпускать эмиссионные ценные бумаги;
покупать эмиссионные ценные бумаги, за исключением государственных и муниципальных ценных бумаг, осуществлять иные операции на фондовых рынках.
Кредитный кооператив может осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению его уставных целей и соответствует этим целям.
Порядок предоставления кредитным кооперативом займов своим членам.Кредитный кооператив использует свои средства для предоставления займов только своим членам.
Сумма займов, предоставляемых члену кредитного кооператива, не может превышать размер, установленный решением общего собрания членов кредитного кооператива.
Договор займа независимо от размера займа заключается в письменной форме. Несоблюдение указанной формы договора займа влечет за собой его недействительность.
Возврат займа членом кредитного кооператива - физическим лицом обеспечивается суммой его паевых взносов, а также суммой его личных сбережений, переданных в пользование кредитного кооператива, кроме того иным определенным договором займа способом.
Возврат займа членом кредитного кооператива - индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом должен быть обеспечен залогом либо иным способом, предусмотренным договором займа.
В случае непредставления заемщиком указанного обеспечения кредитный кооператив вправе обеспечить возврат займа путем его страхования за счет заемщика.
Передача членом кредитного кооператива денежных средств в пользование кредитного кооператива.Допускается передача членом кредитного кооператива принадлежащих ему денежных средств в пользование кредитного кооператива.
Передача денежных средств осуществляется на основании договора.
Договор о передаче денежных средств заключается в простой письменной форме и считается заключенным с момента передачи денежных средств членом кредитного кооператива в пользование данного кредитного кооператива. Несоблюдение указанной формы договора влечет за собой его недействительность.
Существенными условиями договора о передаче денежных средств являются сумма денежных средств, а также срок или иное событие, при наступлении которых денежные средства подлежат возврату, размер процентов, начисляемых на сумму денежных средств, и порядок начисления таких процентов.
Условия пользования денежными средствами, проценты, начисляемые на сумму денежных средств, порядок начисления процентов на сумму денежных средств и порядок их выплаты определяются утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива положением о порядке привлечения и использования денежных средств.
Размер процентов, определенный договором о передаче денежных средств, заключенным с членом кредитного кооператива - физическим лицом на условии возврата денежных средств по истечении определенного срока или в связи с наступлением определенного события, не может быть уменьшен кредитным кооперативом в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено договором.
Кредитный кооператив может обеспечивать возврат денежных средств, переданных его членами - физическими лицами, путем страхования своей ответственности по заключенным договорам.
При ликвидации кредитного кооператива требования его членов о возврате денежных средств, переданных в его пользование, удовлетворяются преимущественно перед иными требованиями членов кредитного кооператива.
Государство и кредитные кооперативы.Органы государственной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных кооперативов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Федеральные органы исполнительной власти осуществляют регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в следующих формах:
регистрация кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций);
контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
применение мер ответственности к кредитным кооперативам и их союзам (ассоциациям) в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации.
Контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) осуществляется уполномоченным федеральным органом исполнительной власти.
В случае неоднократного или грубого нарушения кредитным кооперативом федерального закона или иных нормативных правовых актов, а также в случае систематического осуществления деятельности, противоречащей уставу кредитного кооператива, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий контроль за деятельностью кредитного кооператива, вправе предъявить требование о ликвидации кредитного кооператива в суд.
Членство в кредитном кооперативе Порядок приема в члены кредитного кооператива.Членами кредитного кооператива могут быть признающие его устав физические лица, достигшие возраста шестнадцати лет, и (или) юридические лица.
Членами кредитного кооператива не могут быть учреждения, финансируемые полностью или частично из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации или местных бюджетов.
Заявление о приеме в члены кредитного кооператива подается в письменной форме в правление кредитного кооператива. В заявлении должны содержаться обязательства заявителя соблюдать устав кредитного кооператива и солидарно с членами кредитного кооператива нести субсидиарную ответственность по обязательствам кредитного кооператива в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов кредитного кооператива.
Члену кредитного кооператива выдается документ, удостоверяющий его членство в кредитном кооперативе. Форма и содержание такого документа определяются уставом кредитного кооператива.
Права и обязанности члена кредитного кооператива.Член кредитного кооператива имеет право:
получать займы на условиях, предусмотренных документами, определяющими порядок их предоставления;
получать начисления на паевые взносы в порядке и в размере, которые определены документами, регулирующими деятельность кредитного кооператива;
участвовать в работе общего собрания членов кредитного кооператива;
созывать общее собрание членов кредитного кооператива в порядке, определенном в пункте 3 статьи 14 настоящего Федерального закона;
избирать и быть избранным в органы кредитного кооператива;
получить денежную стоимость доли имущества кредитного кооператива, соответствующей доле его паевого взноса в сумме паевых взносов членов кредитного кооператива, в случае прекращения членства в кредитном кооперативе;
получать информацию от органов кредитного кооператива по вопросам его деятельности;
осуществлять иные права, связанные с членством в кредитном кооперативе и предусмотренные федеральным законом, уставом кредитного кооператива и регулирующими его деятельность документами.
Член кредитного кооператива обязан:
соблюдать устав кредитного кооператива и выполнять решения органов кредитного кооператива;
своевременно вносить паевые взносы, а также дополнительные взносы в течение трех месяцев после утверждения годового баланса кредитного кооператива;
солидарно нести субсидиарную ответственность по обязательствам кредитного кооператива в пределах невнесенной части дополнительного взноса;
своевременно возвращать полученные от кредитного кооператива займы;
нести иные обязанности, связанные с членством в кредитном кооперативе и предусмотренные федеральным законом, уставом кредитного кооператива и регулирующими его деятельность документами.
В случае невыполнения членом кредитного кооператива своих обязанностей кредитный кооператив по решению общего собрания членов кредитного кооператива вправе сократить или полностью прекратить предоставление займов, требовать досрочного возврата займа, в том числе используемого не по назначению целевого займа, исключить из членов кредитного кооператива.
Прекращение членства в кредитном кооперативе.Членство в кредитном кооперативе прекращается в случае:
выхода из кредитного кооператива;
принятия решения о ликвидации юридического лица - члена кредитного кооператива;
исключения из членов кредитного кооператива;
смерти члена кредитного кооператива - физического лица.
Выход из кредитного кооператива осуществляется в порядке, предусмотренном уставом кредитного кооператива.
Решение правления кредитного кооператива об исключении из членов кредитного кооператива подлежит утверждению общим собранием членов кредитного кооператива
Решение об исключении из членов кредитного кооператива может быть обжаловано в судебном порядке.
При прекращении членства в кредитном кооперативе члену кредитного кооператива выплачивается денежная стоимость доли имущества кредитного кооператива, соответствующей доле паевого взноса члена кредитного кооператива в сумме паевых взносов членов кредитного кооператива. Денежная стоимость доли имущества кредитного кооператива определяется по данным бухгалтерской отчетности за предшествующий прекращению членства в кредитном кооперативе последний отчетный период. Выплата денежной стоимости доли имущества кредитного кооператива осуществляется не позднее чем через два месяца после даты подачи заявления о выходе из кредитного кооператива или принятия решения об исключении из членов кредитного кооператива.
В случае смерти члена кредитного кооператива - физического лица его наследникам, если они не являются членами данного кредитного кооператива и не хотят или не могут стать ими, выплачивается денежная стоимость доли имущества кредитного кооператива, соответствующей доле паевого взноса умершего члена кредитного кооператива в сумме паевых взносов членов кредитного кооператива.
Управление кредитным кооперативом Органы кредитного кооператива.Органами кредитного кооператива являются общее собрание членов кредитного кооператива, правление кредитного кооператива, директор кредитного кооператива и ревизионная комиссия (ревизор) кредитного кооператива.
В кредитном кооперативе могут быть дополнительно созданы комитет по займам и (или) иные органы в соответствии с настоящим Федеральным законом и уставом кредитного кооператива.
Структура, порядок создания и деятельности органов кредитного кооператива, их компетенция устанавливаются уставом кредитного кооператива.
Имущество кредитного кооператива Имущество кредитного кооператива.Имущество кредитного кооператива образуется за счет:
обязательных паевых взносов и дополнительных паевых взносов членов кредитного кооператива;
доходов от собственной деятельности кредитного кооператива;
заемных средств;
иных не противоречащих законодательству Российской Федерации источников.
Имущество кредитного кооператива не может быть отчуждено иначе как в случаях и в порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и уставом кредитного кооператива.
Сумма паевых взносов членов кредитного кооператива составляет паевой фонд кредитного кооператива. В паевой фонд кредитного кооператива могут вноситься начисления на паевые взносы.
Сумма паевых взносов и начислений на паевые взносы, вносимых членом кредитного кооператива в паевой фонд, образует его паевые накопления. При прекращении членства в кредитном кооперативе начисления на паевые взносы подлежат возврату члену кредитного кооператива.
Уставом кредитного кооператива может быть предусмотрено, что часть принадлежащего ему имущества составляет неделимый фонд кредитного кооператива. Решение об образовании и о размере неделимого фонда принимается общим собранием членов кредитного кооператива.
Неделимый фонд кредитного кооператива создается за счет вступительных и иных взносов, за исключением паевых взносов, и части доходов от собственной деятельности кредитного кооператива.
Неделимый фонд кредитного кооператива подлежит распределению между членами кредитного кооператива только в случае его ликвидации.
Фонды кредитного кооператива (паевой фонд, фонд финансовой взаимопомощи, резервный фонд, фонд развития и иные фонды), порядок их формирования, нормативы образования и использования определяются уставом кредитного кооператива.
Имущественная ответственность кредитного кооператива и его членов.Кредитный кооператив отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом и не отвечает по обязательствам своих членов.
Член кредитного кооператива, по вине которого кредитный кооператив понес убытки, обязан возместить эти убытки. Убытки кредитного кооператива, понесенные по вине его члена, покрываются за счет его паевых накоплений или иным способом в соответствии с федеральными законами.
Кредитный кооператив обязан возместить убытки, понесенные его членом по вине кредитного кооператива.
При возникновении разногласий в отношении возмещения понесенных убытков вопрос решается в судебном порядке.
Обращение взыскания по долгам члена кредитного кооператива на его паевые накопления допускается только при недостатке иного имущества для покрытия таких долгов в порядке и в сроки, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Взыскание по долгам члена кредитного кооператива не может быть обращено на неделимый фонд кредитного кооператива.
Лицо, вступающее в ранее созданный кредитный кооператив, несет ответственность по обязательствам кредитного кооператива, которые возникли до его вступления в члены кредитного кооператива, если это предусмотрено его уставом, при условии подтверждения в письменной форме данным лицом его ознакомления с обязательствами кредитного кооператива, имеющимися на момент вступления данного лица в кредитный кооператив, и при согласии нести по ним ответственность.
Распределение дохода кредитного кооператива.Доход, полученный кредитным кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой в соответствии с федеральными законами и уставом кредитного кооператива, распределяется между его членами в соответствии с порядком, определенным уставом кредитного кооператива.
Бухгалтерский учет и отчетность в кредитном кооперативе.Кредитный кооператив ведет бухгалтерский учет и представляет бухгалтерскую и статистическую отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Финансово-хозяйственная деятельность кредитных кооперативов подлежит ежегодной аудиторской проверке в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Прекращение деятельности кредитного кооператива Реорганизация кредитного кооператива.Реорганизация кредитного кооператива (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) осуществляется по решению общего собрания членов кредитного кооператива в соответствии с его уставом и федеральными законами.
Кредитный кооператив считается реорганизованным с момента государственной регистрации вновь возникших юридических лиц, за исключением случая реорганизации в форме присоединения. При реорганизации кредитного кооператива в форме присоединения к нему другого кредитного кооператива первый из них считается реорганизованным с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного кредитного кооператива.
Государственная регистрация вновь возникших в результате реорганизации кредитных кооперативов и внесение в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности реорганизованных кредитных кооперативов осуществляются в порядке, определяемом федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц.
Ликвидация кредитного кооператива.Кредитный кооператив может быть ликвидирован по:
решению общего собрания членов кредитного кооператива;
истечении срока, на который он в соответствии с уставом был создан;
решению суда в соответствии с законодательством Российской Федерации.
После принятия решения о ликвидации кредитного кооператива его члены обязаны выполнить свои обязательства перед кредитным кооперативом в сроки, установленные общим собранием членов кредитного кооператива.
Ликвидация кредитного кооператива и удовлетворение требований кредиторов осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Оставшееся после удовлетворения требований кредиторов имущество кредитного кооператива подлежит распределению между его членами пропорционально размеру их паевых накоплений.
Ликвидация кредитного кооператива считается завершенной, а кредитный кооператив - прекратившим существование после внесения об этом записи в единый государственный реестр юридических лиц.