Адрес:119019, г. Санкт-Петербург, Невский проспект,79
Факс:690-65-30 Телефон:690-61-71
Веб-сайт:http:\www.praga, E-mail: order@praga
Конфиденциальность: Каждый, кто ознакомился с данным бизнес-планом, несет ответственность и гарантирует нераспространение информации без предварительного согласия автора. Защищается копирование всего плана или всех его частей, а также передача третьим лицам. Если бизнес-план не вызвал у Вас интерес инвестировать средства в его реализацию, то просим вернуть данный документ.
Кому: инвесторам
Краткое название проекта: Бизнес-план открытия нового ресторана «Прага» в Санкт-Петербурге
Руководитель предприятия: Журавлёва Ирина Андреевна
Телефон:7856876
Проект подготовлен: Журавлевой И.А.
Дата начала реализации проекта: октябрь 2010
Продолжительность проекта:3 года
Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, от начала проекта _24___месяца
Дата составления: «__»________2010год.
Структура бизнес-плана:
Резюме
Месторасположение предприятия
Описание вида деятельности
Стратегия маркетинга, конкуренция
Производственный план
Организационно-юридический план
Оценка риска и страхование
Финансовый план, стратегия финансирования
Организационно-юридический план
Организационно-правовая форма нашего предприятия открытое акционерное общество с уставным капиталом 850000руб. Учредителями ресторана являются 4 человека: директор, финансовый директор, главный бухгалтер и главный шеф-повар, которые имеют равные доли в уставном капитале. Участники общества не отвечают по его обязательствам, лично принадлежащим им имуществом.
Главным достоинством данной организационно-правовой формы является размещение акций среди потенциально неограниченного круга инвесторов, что является большим плюсом в сфере поиска необходимых инвестиций. Кроме того, в открытых обществах может меняться персональный состав акционеров и число принадлежащих им акций, что может внести в развитие нашего ресторана новые идеи и разработки, модернизацию политики управления. Таким образом, акционерное общество более устойчивая форма предприятия с неограниченной жизнеспособностью. Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов:
1)регистрация в администрации (администрация выдает свидетельство; для этого требуется предоставить устав)
2)открытие счета в банке
3)подписи у нотариуса
4)регистрация счета
5)регистрация в статистическом управлении (выдается письмо о регистрации, о присвоении кодов по виду деятельности, формы собственности, адресу и прочее)
6)разработка учредительных документов (Устава, учредительного договора) в российской лиге адвокатов
7)заказ печати и штампа
Административный состав:
Директор ресторана: Журавлёва Ирина Андреевна,25лет, имеет два высших образования, квалификация: экономист и специалист в области менеджмента в массовом питании. Директор осуществляет главную координационную деятельность ресторана, несёт материальную и административную ответственность за достоверность данных статистического и бухгалтерского учётов, осуществляет представительскую работу с другими организациями, управляет имуществом ресторана, заключает договора, осуществляет поиск поставщиков, выполняет работу с персоналом ресторана, выполняет операции в банке, связанные с деятельностью ресторана «Прага».
Финансовый директор: Долматова Маргарита Викторовна,27лет, высшее экономическое образование, осуществляет свою деятельность совместно с директором по финансовым вопросам, а именно: поиск новых капиталов, организовывает маркетинговые исследования, рекламу и сбыт продукции, планирование денежных ресурсов, нормирование расходов ресторана, разрабатывает мероприятия по снижению издержек, повышению рентабельности и др.
Главный бухгалтер: Ткаченко Юлия Владимировна,30 лет, высшее экономическое образование, на предприятии проводит анализ хозяйственной деятельности, осуществляет учет средств, осуществляет все расчёты с поставщиками продукции, ведёт учёт по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату и составляет отчёты, устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, взаимодействует с государственным бюджетом и др.
Главный шеф-повар: Филатова Диана Валерьевна,25 лет, высшее кулинарное образование, ведет основную производственную деятельность, несет ответственность за выпуск высококачественной продукции, разрабатывает новые виды продукции, производит контроль над качеством поступившего сырья, материалов, полуфабрикатов, осуществляет оперативный координационный производственный контроль и др.
Весь представленный административный состав имеет опыт работы за границей, владеет несколькими иностранными языками, обладает расширенными связями за границей и каждый из учредителей успел завоевать хорошие характеристики за границей от соответствующих организаций. Совет учредителей , являющийся главным органом управления ОАО, определяет основные направления производственного и социального развития, утверждает планы и принимает отчёт об их выполнении. Прибыль подлежит распределению между учредителями после осуществления обязательных платежей в бюджет.
Требуемый персонал:
| Наименование вакансии | Кол-во человек | Опыт работы |
| Менеджер | 1 | 5-7лет |
| Помощник шеф-повара | 6 | 3-4года |
| Промоутер | 1 | 3-4 года |
| Бармен | 2 | от 1 года |
| Официант | 8 | от 3 лет |
| Швейцар | 2 | от 6 месяцев |
| Мойщица | 4 | Не важно |
| Уборщица | 6 | Не важно |
| Водитель | 2 | Не важно |
| Охранник | 4 | от 3 лет |
Требования к персоналу:
Возраст не моложе 18 лет и до 53 лет.
Приятная внешность.
Работники должны иметь соответствующие квалификационные качества и навыки, наличие профессиональной подготовки.
Наличие опыта работы в сфере торговли, знание психологии покупателей. Коммуникабельность, умение работать с клиентами.
Знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовления продукции.
6)Желание стать органичной составной частью персонала.
7)Предприимчивость, ответственность, способность к лидерству, профессиональная выдержка.
8)Опыт работы желателен в сфере ресторанного бизнеса.
В ресторане постоянно осуществляется работа с персоналом с целью повышения квалификации, уровня работы и обслуживания.
Форма оплаты труда повременно-преминальная. Стимулирование работников производится за счет корпоративных праздников, скидок на проезд, на путевки в санатории и на курорты, приятной атмосферы и возможности профессионального роста, в том числе за границей.
Месторасположение ресторана «Прага»
Для нового предприятия важным фактором на рынке является месторасположение. Наш ресторан «Прага» расположен в центре Санкт-Петербурга, что очень влияет на количество клиентов, ведь Невский проспект очень оживленное место Санкт-Петербурга. Близость к различным бизнес-центрам делает ресторан центром сосредоточения деловых людей. Спокойная обстановка ресторана как никак отвлекает от постоянной городской суеты и дает возможность расслабиться. Главным недостатком этого месторасположения является близость непосредственно к конкурентам.
Помещение для ресторана арендуется на льготных условиях, так как арендодатель признал данный ресторан одним из лучших и является любителем Чехии и постоянным клиентом. Данные благоприятные обстоятельства для аренды стали одной из причин размещения ресторана именно на Невском проспекте. Кроме того само помещение отлично подходит для комплектации ресторана. Удобное размещение залов подошло под дизайнерские разработки и для воплощения идеи и особенности ресторана.
Таким образом, на постоянно переполненном Невском проспекте ресторан «Прага» является островом спокойствия и уюта, организованным в соответствии с самыми любимыми и лучшими традициями Чехии. Именно здесь сливаются воедино чарующая атмосфера прошлого и самые современные веяния ресторанной моды. Одним из основных сегментов клиентуры будут писатели, художники, университетские профессора, музыканты, то есть настоящие ценители утонченности.
Издержки ресторана из-за месторасположения будут уменьшены за счет присутствия постоянной клиентуры. Экономия на аренде помещения также приведет к положительному финансовому выигрышу.
Следовательно, открытие ресторана в центре культурной столицы России говорит о его специфике в ресторанном бизнеса.
Стратегия маркетинга, конкуренция.
В течение определенного времени после открытия ресторана мы собираемся занять устойчивое положение на рынке и обойти конкурентов благодаря высокому качеству работы ресторана. Планируется открыть несколько ресторанов в других городах России.
Основными посетителями ресторана будут жители города Санкт-Петербурга и гости города. Высокое положение ресторан должен занять среди населения со средним и высоким уровнем дохода.
Основная конкуренция представлена в лице трех ресторанов: «Славянка», «Парео», «Ля гресс».
| Наименование ресторана | Наименование продукции | Сегменты рынка | Размер рынка | Емкость рынка | Фактор конкурентоспособности | Уровень рыночной привлекательности | Платежеспособный спрос | Производственная кооперация | ||
| По продукции | По потребителям | Число клиентов, % | Доля, % | |||||||
| «Прага» | Общественное питание | Европейские, восточные, бразильские блюда | Санкт-Петербург и гости города | 30% | 15% | Высокое качество, низкая цена | Высокий | Средний, высокий уровень | Зарубежные, отечественные поставщики качественной продукции | |
| «Славянка» | Русская кухня | 18% | 10% | Среднее качество, средняя цена | Средний | Низкий, средний уровень | Отечествен- ные поставщики | |||
| «Парео» | Итальянская кухня | 10% | 6% | Среднее качество, высокая цена | Высокий | Средний уровень | Зарубежные поставщики | |||
| «Ля гресс» | Французские блюда | 14% | 8% | Среднее качество, средняя цена | Средний | Средний уровень | Зарубежные поставщики | |||
Из приведенной таблицы следует, что ресторан «Прага» обладает более высоким качеством продукции и будет охватывать наибольшую долю рынка. Другие рестораны тоже имеют высокий уровень конкурентоспособности, поэтому сравним все рестораны еще по критерию уровня работы.
| Факторы | «Прага» | «Славянка» | «Парео» | «Ля гресс» | ||||
| Описание | Оценка | Описание | Оценка | Описание | Оценка | Описание | Оценка | |
| Месторасположение | Центр города | 5 | Центр города | 5 | Северо-восточный район | 4 | Западный район города | 3 |
| Время работы | С 8 до 24 | 5 | С 8 до 23 | 4 | С 8 до 24 | 5 | С 9 до 22 | 3 |
| Качество | Изделия только высшего качества | 5 | Не всегда качественная и свежая продукция | 3 | Не всегда свежая продукция | 4 | Не всегда качественная продукция | 4 |
| Цены | Средние, низкие | 5 | Средние | 5 | Высокие | 3 | Средние | 5 |
| Сервис | На высоком уровне | 5 | Не всегда высокий уровень | 4 | Низкий уровень обслуживания | 3 | Не всегда высокий уровень сервиса | 4 |
| Итого | 25 | 21 | 19 | 19 | ||||
При оценке факторов конкурентоспособности в таблице использовалась шкала от 1 до 5 баллов.
Из обеих таблиц видно, что рейтинг ресторана «Прага» по перечисленным факторам намного выше, чем у его конкурентов, это говорит о более высоком положении, занимаемом рестораном на рынке и о большем спросе на продукцию предприятия. Самый главный недостаток у конкурентов это высокие цены и низкое качество продукции, по сравнению с нашим рестораном.
Стоит отметить у нас большое количество партнеров, по сравнению с другими ресторанами. Следовательно, мы можем предложить более разнообразный и широкий выбор услуг.
Теперь рассмотрим комплекс маркетинга нашего ресторана.
Описание товара и услуг.
Наш ресторан, один из единственных ресторанов, который имеет большой выбор предоставляемых услуг:
Проведение в ресторане праздников
Оформление цветами ресторана необходимых для клиентов мероприятий
Заказ и доставка нашей продукции на дом
Составление праздничных программ
Около ресторана постоянно находится такси
При проведении праздников в ресторане наши клиенты получают 50%- ые скидки на посещение самых дорогих и высококачественных ночных клубов
Действует расширенная дисконтная система и др.
Привлечение посетителей осуществляется за счет:
Высокого качества продукции
Высокого уровня обслуживания
Приятной атмосферы
Рекламы
Созданной на рынке репутации
Продукция ресторана имеет высшее качество, и покупатели всегда могут быть уверены в этом. Меню «Праги»- истинное удовольствие для гурманов, ведь у каждого блюда есть своя история создания, а мастерство поваров ресторана не раз получало высочайшее признание на международном уровне. Вся продукция выполнена в наилучших чешских традициях. Конечно, поначалу ассортимент и объемы продаж будут невелики. Но потом по мере завоевания потребителя бизнес будет расширяться. При ресторане работает магазин-кулинария, который занимается выпуском кондитерских изделий с доставкой и на заказ. При магазине функционирует пекарни, следовательно, потребитель покупает всегда свежие и качественные изделия. Ресторан готов предложить фирменные блюда:
Крабовый салат с папайей и авокадо
Салат с розовым тунцом
Карпаччо из красного тунца
Ассорти из итальянских колбас
Суп-пюре из белых грибов
Ризотто со спаржей
Ананас экзотик
Морс клюковка и др.
В меню ресторана имеются самые изысканные и редкие сорта вин. При изготовлении блюд используется только натуральное сырье, свежее мясо, овощи и фрукты. Поставщиками ресторана «Прага» являются ОАО «Продукт», ООО «Гарант». Планируется заключить договора на поставку овощей и фруктов с продуктовыми базами «Заря» и «Луч». Это позволит расширить ассортимент овощных блюд и десертов ресторана. Все блюда ресторана отличаются высоким качеством и неповторимыми вкусовыми особенностями. В будущем планируется создание новых видов блюд характерных только для нашего ресторана, при этом будут использоваться модификационный, пионерный и имитационный методы создания нового товара.
Особое внимание будет уделяться сфере услуг, а именно послепродажному обслуживанию, так как этот элемент нашей продукции наиболее влияет на весь имидж ресторана.
Таким образом, благодаря высокому качеству продукции и достойному сервисному обслуживанию у ресторана будет высокая позиция продукта, то есть мнение нужных нам потребителей или целевых сегментов будет высоким относительно важнейших характеристик нашей продукции. Именно позиционированием товара мы добьемся четкого имиджа «Праги» и обеспечим в глазах целевых потребителей конкурентное преимущество.
Ценообразование
Цены и ценовая политика - одна из главных составляющих маркетинговой деятельности. От того, насколько правильно и продуманно построена ценовая политика, зависят коммерческие результаты и степень эффективности всей производственно - сбытовой деятельности на предприятии. Суть нашей ценовой политики будет заключаться в том, чтобы установить такие цены на нашу продукцию и так варьировать ими в зависимости от сложившейся ситуации на рынке, чтобы овладеть его определенной долей, обеспечить намеченный объем прибыли и решать другие стратегические и оперативные задачи.
Цены на продукцию в нашем ресторане устанавливаются с учетом цен конкурирующих предприятий, потребительского восприятия, спроса на изделия, положения на рынке. Стратегия ценообразования ориентирована на избежание спада сбыта продукции и минимизацию воздействия негативных внешних факторов. При установлении цены мы будем анализировать следующие факторы:
Сегментация рынка
Канал товародвижения
Издержки
Конкуренция
Соотношение спроса и предложения
Психология ценовосприятия
Влияние цены на других участников рыночной деятельности
Постоянным посетителям ресторана мы делаем подарки и скидки. Если посетителям не нравится какой-либо из видов продукции, то она заменяется на другой вид продукции по соответствующей цене. Конечно, мы будем стремиться к снижению цены за счет уменьшения себестоимости продукции, будем обращать внимание на современное развитие технологий.
Место сбыта.
Анализ будущего рынка сбыта - один из важнейших этапов подготовки бизнес- планов, и на такую работу нельзя жалеть ни сил, ни времени, ни средств. Сбыт продукции является самым главным фактором успеха любого бизнеса. Его недооценка часто приводит многие фирмы к плачевному итогу. Для данного этапа необходимо собрать информацию:
О потенциальных покупателях
О положении на рынке, его емкости
Емкость рынка представляет собой общую стоимость товаров, которые покупатели определенного региона готовы купить за определенный период времени. Это зависит от многих факторов: социальных, национально – культурных, климатических. Но в основном от экономического фактора, в том числе от уровня доходов населения, структуры их расходов, темпов инфляции, наличие ранее купленных товаров аналогичного назначения. Планирование объемов продаж является одним из главных этапов планирования, так как именно здесь определяется та доля рынка, которую мы стремимся занять, и вследствие этого количество реализуемого товара.
Производимую продукцию мы собираемся распространять на территории ресторана и на заказ. На начальном этапе соотношение производитель - оптовая торговля – розничная торговля – потребитель. Причем оптовая торговля позволяет приобретать товары в большем количестве и по меньшей цене.
Товародвижение представляет собой деятельность по планированию, претворению в жизнь и контролю над физическим перемещением продукции. На нашем предприятии товародвижение включает доставку материалов для нашей продукции от поставщиков, складирование, обработку заказов, контакты с потребителями. Так как изготовление и реализация нашей продукции происходит на территории ресторана, то количество посредников сведено к минимуму, следовательно затраты наши значительно меньше. Процесс транспортировки происходит только при доставке нам сырья от поставщиков и при доставке к потребителю, если продукция была заказана через Интернет или по телефону. Для дальнейшего снижения издержек планируется создавать собственные каналы распределения товара, то есть прямые каналы. Это позволяет контролировать всю маркетинговую программу, обеспечивается тесный контакт с потребителями, а, следовательно, более полная информация об их вкусах, привычках. Но стоит отметить, что для эффективности сбыта необходимо иметь более разветвленную систему распространения товара.
Продвижение продукции.
Общая цель продвижения – стимулирование спроса, то есть увеличение или сохранение спроса на прежнем уровне. Кроме того продвижение товара способствует не только привлечению клиентуры но и улучшению образа предприятия. В нашем ресторане будут использованы два способа продвижения: реклама и паблик рилейшенз (ПР). Эти два метода направлены на установление должных контактов с потребителям и, которым в результате сегментирования рынка адресованы названные товары. Ресторан использует следующую рекламу, которая будет стоить:
Сообщения в печатных изданиях
Рекламные ролики по телевидению
Рекламные буклеты
Щитовую рекламу
Общая стоимость рекламы около 185000 рублей.
Для ознакомления клиентов с нашим рестораном в день открытия мы планируем провести презентацию, на которой можно будет за полцены попробовать наши блюда. В последующие периоды будут также проводиться различные мероприятия, которые позволят выдавать новую информацию о нашем ресторане потребителю. Стимулирование можно будет производить с помощью оформления витрин.
Таблица маркетинговой стратегии предприятия
| Сегмент рынка по продукции | Состояние спроса (по видам спроса) | Тип маркетинга | Стратегия жизненного цикла | Каналы распределения | Маркетинговая политика | Маркетинговые действия | |||
| Товарная | Сбытовая | Сервисная | Ценовая | ||||||
| Клиенты со средним и высоким доходом | Стабильный | Развивающийся | Рост | Розничные | Обеспечение высокого качества | Адресная | Постоянное расширение услуг | Снижение издержек и цены | Дальнейшее исследование рынка с целью его расширения |
В результате маркетинговых исследований на данном рынке мы пришли к выводу, что мы будем использовать демографическое, психографическое и поведенческое сегментирование рынка, и направим свою маркетинговую политику на удовлетворение именно этих сегментов. Отсюда следует, что наше предприятие будет использовать дифференцированный маркетинг, то есть принятие четко очерченных установок на проведение маркетинга в двух и более сегментах. Главным смысл этой стратегии маркетинга в повышении прибыли за счет осуществления отдельных линий стратегии и тактики, мы будем концентрироваться на отличительные потребности каждого сегмента.
Описание вида деятельности
В настоящее время ресторанный бизнес приобретает все большее развитие , так как является одним из самых беспроигрышных и прибыльных видов бизнеса. В Санкт – Петербурге существует довольно много каких-либо ресторанов и ресторанчиков, каждый из которых имеет свою специфику.
Мы решили открыть ресторан «Прага», выполненный в традициях страны Чехии. В нашем ресторане мы предоставляем не только традиционные чешские блюда, но и позволяем окунуться и почувствовать частичку недалекой от нас страны. Кроме чешских блюд мы предоставляем и другие виды меню.
Для ресторана предполагается взять в аренду помещение 100 кв.м. Договор аренды предусматривает выполнение косметического ремонта, наружного ремонта и годовую аренду со скидкой 10% - это 450000 рублей.
Договор заключается сроком на 4 года. Кроме того мы заключили договора:
- с фирмой «Флоренция» по сотрудничеству
Оценка риска и страхование.
Любое предприятие зависит от внешних и внутренних факторов производства. Даже уже давно существующие предприятия подвержены рискам. Для того чтобы избежать этих рисков производится анализ, подсчет и оценка рисков. Рассмотрим следующие виды рисков:
Производственные риски с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов, комплектующих изделий.
Меры по их снижению:
- действенный контроль над ходом производственного процесса
- усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублировании поставщиков
-применение импорта замещающих комплектующих.
Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов).
С целью снижения коммерческих рисков предприятие применяет следующие меры:
- систематическое снижение конъюктуры рынка
-создание дилерской сети
-соответствующая ценовая политика, а именно удержание цены на соответствующем уровне
-создание сети сервисного обслуживания
-создание общественного мнения и фирменного стиля, реклама. Более подробно эти вопросы рассмотрены в разделе «Стратегия маркетинга, конкуренция».
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов. В условиях финансового кризиса на эти виды рисков стоит обратить особое внимание.
Меры по снижению:
-создание системы финансового менеджмента
-работа на условиях предоплаты.
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски обусловленные непредвиденными обстоятельствами от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений.
Меры по их снижению:
-работа предприятия с достаточным уровнем прочности.
Все перечисленные риски, так или иначе, будут влиять на прибыль предприятия. Поэтому рассмотрим влияние отдельных видов рисков на нашу прибыль.
| Наименование рисков | Влияние на прибыль |
| Низкий спрос на продукцию | Снижение чистой прибыли, неокупаемость вложенных средств |
| Усиление конкуренции | Снижение прибыли, большие расходы на рекламную агитацию |
| Несвоевременная поставка сырья | Снижение чистой прибыли |
| Устарение технических средств | Снижение прибыли за счет закупки нового оборудования |
| Рост непредвиденных расходов | Истощение резервных средств, появление заемных средств |
| Истощение материалов | Расходы на поиск других поставщиков |
| Возможность появления на рынке новых конкурентов | Снижение чистой прибыли, расходы на рекламу |
Для снижения общего влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть коммерческое страхование по действующим системам страхования. Для предотвращения и сведения к минимуму наших потерь мы заключили договор со страховой компанией «Росгосстрах», застраховав имущество и транспортные перевозки на общую сумму 2 млн. рублей. Кроме того, для предотвращения потерь на нашем предприятии предусматривается постоянно контролировать рынок сбыта, изучать конкурентов, следить за спросом на нашу продукцию. В дальнейшем в процессе осуществления нашей деятельности при возникновении страхового случая мы предусматриваем страховать эти случаи.
Финансовый план, стратегия финансирования.
Уставной капитал - минимальный начальный капитал, необходимый для обеспечения нормального функционирования предприятия.
Уставной капитал имеет постоянную величину, зафиксированную в учредительных документах, а его увеличение или уменьшение может быть произведено лишь путем внесения изменений в устав. Таким образом, уставной капитал – это сумма затрат, которые необходимы для того, чтобы предприятие начало работать.
Для создания магазина необходим 1000000 рублей. Из них:
Приобретение оборудования ( стоимость оборудования приведена ниже), ремонт помещения и регистрация фирмы—
800 000 руб.
Рекламная кампания (публикации в прессе и изготовление рекламного щита, изготовление и распространение рекламных листовок)—
40 000 рублей (эта стоимость является неполной, а только на начальном этапе функционирования предприятия).
Фирма обладает арендованным торговым павильоном площадью 70 кв.м , складскими помещениями, автомобилем и имеет постоянных поставщиков продукции.
Источники финансирования:
850 000 рублей — собственные средства совладельцев
200 000 — кредит под 15 % годовых сроком на 1 год , то есть 30000 в год(взятие кредита—1.06.2009, возвращение кредита—1.06.2011).Теперь рассмотрим приблизительный план доходов и расходов нашего ресторана.
| Наименование оборудования, технических средств | Ед. измерения | Количество оборудования | Цена за единицу, руб. | Общая стоимость, руб. |
| Столы круглые | Шт. | 20 | 2000 | 40000 |
| Столы прямоугольные обеденные | Шт. | 15 | 2500 | 30000 |
| Стулья мягкие | Шт. | 60 | 700 | 42000 |
| Стулья барные | Шт. | 15 | 800 | 12000 |
| Стойка барная | Шт. | 1 | 30000 | 30000 |
| Кофеварка | Шт. | 2 | 15000 | 30000 |
| Холодильная камера для напитков | Шт. | 2 | 20000 | 40000 |
| Кассовый аппарат | Шт. | 2 | 25000 | 50000 |
| Печь | Шт. | 3 | 25000 | 75000 |
| Миксер | Шт. | 3 | 10000 | 30000 |
| Блендер | Шт. | 3 | 7000 | 21000 |
| Стол кухонный | Шт. | 2 | 9000 | 18000 |
| Микроволновая печь | Шт. | 5 | 5000 | 25000 |
| Плита электрическая | Шт. | 4 | 8000 | 32000 |
| Холодильные камеры | Шт. | 2 | 50000 | 100000 |
| Компьютер | Шт. | 2 | 25000 | 50000 |
| Стол компьютерный | Шт. | 2 | 9000 | 18000 |
| Кондиционер | Шт. | 1 | 30000 | 30000 |
| Чайник | Шт. | 3 | 600 | 1800 |
| Телевизор | Шт. | 1 | 15000 | 15000 |
| Набор кухонной посуды | Шт. | 2 | 2000 | 4000 |
| Муз. оборудование | Шт. | 1 | 15000 | 15000 |
| Мебель | - | - | - | 50000 |
| Люстры | Шт. | 20 | 2500 | 50000 |
| Соковыжималка | Шт. | 2 | 2000 | 4000 |
| Факс | Шт. | 1 | 7000 | 7000 |
| ИТОГО | 819800 |
Потребность в оборудовании и других технических средствах.
Потребность в средствах на оплату труда
| Должность | Количество | Месячный ФОТ на 1человека | Месячный ФОТ | Годовой ФОТ |
| Директор | 1 | 55000 | 55000 | 660000 |
| Финансовый директор | 1 | 45000 | 45000 | 540000 |
| Главный бухгалтер | 1 | 40000 | 40000 | 480000 |
| Главный шеф-повар | 1 | 40000 | 40000 | 480000 |
| Менеджер | 1 | 33000 | 33000 | 396000 |
| Помощник шеф-повара | 6 | 23000 | 138000 | 1656000 |
| Промоутер | 1 | 20000 | 20000 | 240000 |
| Бармен | 2 | 21000 | 42000 | 504000 |
| Официант | 8 | 18000 | 144000 | 1728000 |
| Швейцар | 2 | 15000 | 30000 | 360000 |
| Мойщица | 4 | 16000 | 64000 | 768000 |
| Уборщица | 6 | 16000 | 96000 | 1152000 |
| Водитель | 2 | 18000 | 36000 | 432000 |
| Охранник | 4 | 25000 | 100000 | 1200000 |
| ИТОГО | 31 | 385000 | 883000 | 10596000 |
Расчет стоимости рекламы
Сообщения в печатных изданиях – 50 сообщений - 25000 рублей (по 500 рублей за сообщение)
Рекламные ролики по телевидению – 3 раза в день по 1000 рублей за сообщение-90000 рублей в месяц
Рекламные буклеты – 500 буклетов – 10000 рублей – по 25 рублей за один буклет.
Щитовую рекламу – 3 щита по 20000 рублей – 60000 рублей
ИТОГО:185000 рублей.
Потребность в средствах на оплату труда
| Должность | Количество | Месячный ФОТ на 1человека | Месячный ФОТ | Годовой ФОТ |
| Директор | 1 | 55000 | 55000 | 660000 |
| Финансовый директор | 1 | 45000 | 45000 | 540000 |
| Главный бухгалтер | 1 | 40000 | 40000 | 480000 |
| Главный шеф-повар | 1 | 40000 | 40000 | 480000 |
| Менеджер | 1 | 33000 | 33000 | 396000 |
| Помощник шеф-повара | 6 | 23000 | 138000 | 1656000 |
| Промоутер | 1 | 20000 | 20000 | 240000 |
| Бармен | 2 | 21000 | 42000 | 504000 |
| Официант | 8 | 18000 | 144000 | 1728000 |
| Швейцар | 2 | 15000 | 30000 | 360000 |
| Мойщица | 4 | 16000 | 64000 | 768000 |
| Уборщица | 6 | 16000 | 96000 | 1152000 |
| Водитель | 2 | 18000 | 36000 | 432000 |
| Охранник | 4 | 25000 | 100000 | 1200000 |
| ИТОГО | 31 | 385000 | 883000 | 10596000 |
Расчет амортизационных отчислений.
| Наименование оборудования | Срок полезного использования, лет. | Количество единиц оборудования, шт. | Амортизация на единицу оборудования за год, руб. | Амортизация на ед. оборудования за месяц, руб. | Амортизация на все кол – во оборудования за месяц, руб. | Амортизация на все кол – во оборудования за год, руб. |
| Столы круглые | 5 | 20 | 400 | 34 | 680 | 8160 |
| Столы прямоугольные обеденные | 6 | 15 | 417 | 35 | 521 | 6250 |
| Стулья мягкие | 5 | 60 | 140 | 12 | 720 | 8640 |
| Стулья барные | 5 | 15 | 160 | 13 | 200 | 2400 |
| Стойка барная | 10 | 1 | 3000 | 250 | 250 | 3000 |
| Кофеварка | 6 | 2 | 2500 | 208 | 417 | 5000 |
| Холодильная камера для напитков | 10 | 2 | 2000 | 167 | 333 | 4000 |
| Печь | 11 | 3 | 2273 | 189 | 568 | 6818 |
| Миксер | 3 | 3 | 3333 | 278 | 833 | 10000 |
| Блендер | 3 | 3 | 2333 | 194 | 583 | 7000 |
| Стол кухонный | 10 | 2 | 900 | 75 | 150 | 1800 |
| Микроволновая печь | 3 | 5 | 1667 | 139 | 694 | 8333 |
| Плита электрическая | 10 | 4 | 800 | 67 | 267 | 3200 |
| Холодильные камеры | 10 | 2 | 5000 | 417 | 833 | 10000 |
| Компьютер | 4 | 2 | 6250 | 521 | 1042 | 12500 |
| Стол компьютерный | 8 | 2 | 1125 | 94 | 188 | 2250 |
| Кондиционер | 6 | 1 | 5000 | 417 | 417 | 5000 |
| Чайник | 3 | 3 | 200 | 17 | 50 | 600 |
| Телевизор | 4 | 1 | 3750 | 313 | 313 | 3750 |
| Набор кухонной посуды | 2 | 2 | 1000 | 83 | 167 | 2004 |
| Муз. оборудование | 3 | 1 | 5000 | 417 | 417 | 5000 |
| Мебель | 6 | - | 8333 | 694 | 694 | 8333 |
| Люстры | 8 | 20 | 313 | 26 | 521 | 6250 |
| Соковыжималка | 3 | 2 | 667 | 56 | 111 | 1333 |
| Факс | 4 | 1 | 1750 | 146 | 146 | 1750 |
| ИТОГО | 58311 | 4860 | 11115 | 133380 |
Амортизация на единицу оборудования за год, руб. =Стоимость единицы оборудования : кол – во лет полезного использования.
Смета расходов
| Статьи расходов | Сумма руб. за год | Сумма руб. за месяц |
| Постоянные затраты | ||
| Расходы на оплату труда | 10596000 | 883000 |
| Расходы на электроэнергию | 120000 | 10000 |
| Расходы на воду и отопление | 530000 | 44167 |
| Расходы на сырье и материалы | 700000 | 58333 |
| Амортизационные отчисления | 133380 | 11115 |
| Погашение банковского кредита | 230000 | 19167 |
| Аренда помещения | 450000 | 37500 |
| ИТОГО ПОСТОЯННЫХ ЗАТРАТ | 12651380 | 1063282 |
| Переменные затраты | ||
| Расходы на рекламу | 185000 | 15417 |
| Расходы на топливо | 100000 | 8333 |
| Непредвиденные расходы | 800000 | 66667 |
| ИТОГО ПЕРЕМЕННЫХ ЗАТРАТ | 1085000 | 90417 |
Приблизительный расчет прибыли.
В данной таблице представлены лишь некоторые виды фирменных блюд, остальные виды блюд будут объединены в общую сумму.
| Наименование продукции | Время работы с 8 до 00ч.(364 дня) | Сумма выручки, руб. |
| Крабовый салат с папайей и авокадо | 400рубЧ130шт. | 18928000 |
| Салат с розовым тунцом | 250рубЧ78шт | 7098000 |
| Карпаччо из красного тунца | 300рубЧ46шт | 5023200 |
| Ассорти из итальянских колбас | 350рубЧ38шт | 4841200 |
| Суп-пюре из белых грибов | 390рубЧ66шт | 9369360 |
| Ризотто со спаржей | 450рубЧ25шт | 4095000 |
| Ананас экзотик | 250рубЧ61шт | 5551000 |
| Морс клюковка | 150рубЧ40шт | 2184000 |
| Кофе экспрессо | 150рубЧ79шт | 4313400 |
| Пирожное «Дневная птица» | 200рубЧ38шт | 2766400 |
| Вино «Черный лекарь» | 600рубЧ52шт | 11356800 |
| Другие виды продукции из меню ресторана | 98964000 | |
| Выполнение работ, связанных с сотрудничеством с другими фирмами | 3000000 | |
| ИТОГО | 177490360 |
Предположительный финансовый результат за 2010 год работы.
| Статьи расходов | Сумма за год |
| Расходы на заработную плату | 10596000 |
| Расходы на электроэнергию | 120000 |
| Расходы на воду и отопление | 530000 |
| Расходы на топливо | 100000 |
| Расходы на рекламу | 185000 |
| Погашение банковского кредита | 230000 |
| Расходы на сырье и материалы | 800000 |
| Амортизационные отчисления | 133380 |
| Непредвиденные расходы | 800000 |
| Прибыль от реализации продукции | 177490360 |
| Налоги и платежи | 31408264,8(НДС) + 29216419,04(налог на прибыль организаций)= 60624683,84 |
| Чистая прибыль | 116669056,16 |
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности.
Точка безубыточности = условно-постоянные затраты∕1 – удельный вес условно – переменных затрат в объеме продаж.
Запас финансовой прочности = объем продаж – точка безубыточности.
Коэффициент финансовой прочности = запас финансовой прочности∕объем продаж.
| Наименование показателя | 2009 год (2 полугодие) | 2010 год |
| Объем продаж, млн. р. | 58,33 | 116,669 |
| Условно – постоянные затраты, млн. р. | 6,325 | 12,651 |
| Удельный вес условно – переменных затрат в объеме продаж, коэффициент | 10,8% | 11,6% |
| Точка безубыточности, млн. р. | 6,325:(1-0,108)=7,09 | 12,651:(1-0,116)=14,311 |
| Запас финансовой прочности, млн. р. | 51,24 | 102,358 |
| Коэффициент финансовой прочности | 0,878 | 0,884 |
Из данной таблицы видно, что точка безубыточности предприятия наступает при доходе в 7,09млн. рублей, следовательно, предприятие себя окупает на первом году работы.
В ближайшее время, исходя из средств уставного капитала и полученного кредита, мы будем проводить следующие финансовые и подготовительные работы для начала реализации нашего плана:
- получить кредит в Сбербанке
-заключить договор на аренду помещения
-закупить необходимое для производства оборудование
-произвести ремонт помещения
-закупить мебель
-набрать квалифицированный персонал
-получить соответствующие лицензии и сертификаты на осуществление данной деятельности
-наладить каналы поставок сырья, то есть заключить договора с поставщиками
-наладить сотрудничество с другими фирмами для предоставления клиентам более широкого выбора услуг.